丁 宁

南开大学

风险管控成本下分析金融企业风险防控

丁 宁

南开大学

随着我国社会经济的快速发展和科学技术水平的不断提高，我国的金融行业也随之繁荣发展起来。金融企业属于直接经营风险的企业，而对于金融企业的实际发展和未来发展来说，风险防控工作都是核心工作，尤其是对于一些证券公司来说，公司发展的越快，公司所得的经济利益收入也就越高，开始同时公司所承担的风险影响也就越大。本文笔者以金融企业为切入点，在风险管控成本下积极分析金融企业的风险防控。

风险管控；金融企业；风险防控

引言

金融行业在发展的过程中具有一定的发展特殊性质，我们比较常见的金融行业的性质莫过于金融行业的高额度负债性以及高强度的风险性。金融行业在正常的经营与运行的过程中承担着巨大的风险，各种风险问题如果不能够及时解决，就会严重的影响金融企业的未来生存与发展。金融企业在企业的建设与运行的过程中难免会存在一些问题，针对于不同的风险问题应该制定不同的解决计划。以市场经济为生活背景，风险问题是难以避免的。企业为了能够从根本上创造更多的经济利益收入，也就势必要承担高强度的经营风险。

1.风险管控成本下金融企业风险的主要形态

1.1 利率风险

现如今在我国金融行业发展的过程中，金融行业的利率还没有完全实现真正的市场化，这也就着很多金融企业在发展的过程中都会承担政策性的利率风险，而在这个过程中，金融企业的财务收益就会受到相关政策的影响，银行的利率也会有所调整[1]。

1.2 信用风险

以股份制改革为金融行业的发展背景，在股份制改革工作顺利推进的前期，我国的诸多商业银行都存在很多状况不良好的贷款现象，这些问题现象的存在也就导致我国商业银行在发展和运行的过程中承担着无法预计的信用风险，存在信用风险是很可怕的，会严重影响金融企业的企业形象和企业信誉。

1.3 市场风险

一般来说，金融企业在市场方面所要承担的风险大多都与金融企业的发展规模和金融企业的投资状况有着密切相关的联系。如果金融公司的规模较大，并且所涉及的财务业务范围较广泛，那么在发展的过程中就会承担很大程度的利率风险，高强度的利率风险对于金融企业的未来发展有一定的制约影响[2]。

1.4 法律和操作风险

金融企业的企业操作风险大多都是来源于金融企业内部的管理工作，也就是说在金融企业推进管理工作的时候没有从根本上认识法律的必要意义，所推进的管理工作不在法律允许的范围内或者是不符合法律的相关要求，这样一来就导致金融企业在发展的过程中存在着严重的法律风险。

1.5 流动性风险

金融企业的流动性风险大多体现在金融企业的结构因素和金融企业的负债情况等方面，很多金融企业的发展都存在不稳定的因素，金融市场的形势是多变的并且也是多元发展的。在金融公司经历过多个发展阶段的时候，企业所承担的流动性风险就会表现的不是很明显，但是金融企业所存在的流动性风险也会为这种企业的发展带来很大的不利影响。

2.风险管控成本下金融企业产生风险的原因

2.1 金融企业内部控制不健全

其实对于金融企业产生风险的原因来说，有很大一部分因素都是因为金融企业内部的控制力度与监督力度不够强大，也就是说在金融企业内部没有足够健全与完善的控制体系。如果金融企业在发展的过程中没有建立起完善的监管机制与经营体系，那么就会导致金融企业的财务管理以及人力资源管理都不能够得到有效的控制。金融企业的制度过于繁多以及金融企业的财务部门工作要求较高，都会导致一些工作人员没有权利去参与到金融企业的风险防范工作中。金融公司在运行的过程中会产生和接受大量的金融信息，对于这些金融信息应该进行及时的整合与分类管理，以便于从根本上去避免信息产生与接收失误为金融企业带来的不便影响[3]。

2.2 财务信息沟通机制不完善

在金融企业风险财务管理工作中财务信息占据着很重要的位置，财务信息的沟通机制对于金融企业的风险财务管理有着很重要的影响作用，如果建立起一套完整的预警功能体系，最大限度地去防范金融企业的财务风险发生。在金融企业发展的过程中，仅仅有先进的设备和高新的科学技术是不够的，更重要的是需要企业内部能够建立起一个完善的信息沟通机制，信息沟通机制的建立能够有效的去避免金融风险的发生，并且对于一些已经出现的金融信息风险能够进行协调处理。我国的金融企业在发展的时候并没有很强的国际性，也就是说金融企业的衍生品不够多，也许是因为这种原因导致诸多金融企业的企业管理体系都不够健全。

2.3 财务风险管理创新能力不够

金融市场的形势变化很快，金融企业的形式多变和多元化是金融市场的重要特征，这种特征对于金融企业的发展带来了一定的发展挑战和未来的发展机遇，不断的迫使一些金融企业去提高自己的创新能力，但是根据相关数据研究显示表明，我国很多金融企业在发展的过程中都并没有投入更多的精力去注重风险管理的创新研究。无论是对于哪一类的工作来说，创新与坚持都是必不可少的，如果没有创新意识和创新能力，那么企业的发展就永远都会处于被动地位，从而也就无法去适应当今时代的发展潮流。

3.风险管控成本下金融企业风险防控管理对策

3.1 加强财务风险管理意识

为了能够从根本上提高金融企业内部的财务风险管理意识，那么首先最重要的工作就是要明确地将金融企业内部的各个部门之间的权利与责任落实到实处，也就是说要在企业内部建立起完善的内部控制制度，使用相关的制度来划分工作人员的工作权利与职责。在金融企业正常经营运行的时候，相关的管理人员要适当的提高审核批准制度的要求，从而避免不公平不公正的现象发生。同时进入企业还需要从根本上去培养企业内部工作人员的工作素质与工作意识，企业内部工作人员的工作素养在一定程度上与企业的发展有着很重要的联系，作为企业的管理人员应该及时的与企业的基础工作人员做好沟通和交流的工作，善于听取企业内部工作人员的工作意见。而对于金融企业来说，建立起完善的发展制度，能够有效的引导并且鼓励相关的工作人员参与到风险防控的工作之中，营造轻松愉悦的风险防控工作氛围[4]。

3.2 建立完善的风险管理规范

对于金融企业建立风险管理防控规范来说，比较重要的问题就是需要相关的金融企业能够建立起健全的财务管理机制以及工作的人员的管理体系。金融企业内部的管理机制，要求企业内部各个部门之间的工作人员都要从事自己所应该从事的工作，并且要认真地履行自己应该承担的义务和责任，做好自己分内的事情以及力所能及的事情。健全的风险预警机制能够从根本上去规避不可预知的风险发生，从而减少财务风险为金融企业带来的不良影响和损失。在整个风险管理规范建立和完善的过程中，相关的金融企业和相关的工作人员都应该积极按照正确的规章制度来建立和完善工作，无论是对于投资管理还是对于资金的预算管理，都需要严格的按照制度来进行规范和处理。

3.3 提高组织结构的管理水平

做好金融企业的风险管理工作的首要前提就是要在企业内部建立起风险管理组织，所谓的风险管理组织就是一个具有科学性和规范性的风险防控系统，在这个风险防控系统内部要设置董事会、风险管理委员会以及各个风险管理的职能部门，不同的部门有不同的责任与义务。不同的组织与不同的组织之间既是共同合作的关系也是相互竞争的关系，这些组织相互联合起来就是一个高效的风险管理组织体系，发挥出不同的管理效能，最大限度的为金融企业的财务风险处理问题奉献力量。

3.4 提高财务人员的工作素质

生活在迅速发展的信息时代，企业与企业之间的竞争主要是依靠企业内部的信息化和工作人员的工作素养，这就意味着如果想要相关的金融企业能够实现持续发展，在运行的过程中要积极推进财务信息化发展，只有这样才可以准确的去提高一个金融企业信息分析的精准度。金融企业内部的各个部门与部门之间应该保持相应的独立关系，独立发展能够避免一些金融信息被泄露，同时也有利于金融企业形成健全完善的财务风险控制体系。

3.5 树立先进的风险管控文化

我们不可否认任何的金融业务都存在金融风险，而合理规避金融风险的主要工作就是要从根本上去寻找这些金融业务的风险点，根据不同的风险因素来制定不同的风险管控计划。在制定任何金融风险管控计划的前期，都需要结合实际的金融企业发展情况和未来的发展趋势而进行，我们制定的计划不能够与金融企业的发展形式相背而行。金融企业的风险管控工作应该坚持以人为本的原则，搭建良好的金融企业风险控制氛围，使风险防控意识深入金融企业内部工作人员的人心深处，激发与调动工作人员的风险防控热情与积极性。

3.6 建立互动的交流平台

在金融企业建立起互动性质的交流平台需要企业的所有工作人员共同努力才可以实现，金融企业的管理阶级的工作人员需要根据企业的实际发展条件而制定符合企业情况的发展对策，每一个建设工作的环节都不容忽视，每一个建设工作的环节都应该将各项工作落到实处，只有这样才能够为企业的未来发展指明发展方向，为金融企业的未来发展奠定前期的发展力量。金融企业内部的工作人员应该积极的去配合企业的各种管理制度，在工作的过程中，不仅要积极提高自己的专业技能，还要不断的增强与提高自己的责任意识和主人翁意识，将自己最大的力量和热情都投入到企业的风险防控工作中。

4.结束语

金融企业的风险监管体制和风险监管机制的完善是需要一个发展过程的，在这个发展过程中会涉及大量的人工力量和资金成本。作为金融企业的管理人员要从根本上提高自己的风险防控意识，为企业内部的其他工作人员做好榜样作用。金融企业存在的目的是为了能够为企业本身创造更多的利益收入，但是在发展经济的同时不能够做出有损人们利益的事情，这就意味着金融企业风险防控工作应该在法律允许的范围内实行，并且要最大限度的以保护工作人员利益以及社会大众的根本利益为出发点，科学合理的去规避金融企业的风险问题。

[1]鲍长生.新常态视域下企业债务危机形成的机理、症结与治理研究[J].华东经济管理，2017，(07)：37-41.

[2]陆岷峰，张欢.商业银行参与股权投资业务的争议与对策研究[J].西南金融，2017，(03)：3-9.

[3]金力刚.新常态下的金融风险与风险防控解析[J].现代国企研究，2015，(22)：54.

[4]刁伟涛.财政新常态下地方政府债务流动性风险研究：存量债务置换之后 [J].经济管理，2015，(11)：11-19.