侯逸超

山西财经大学，山西 太原 030000

我国现阶段住房公积金管理存在的问题及对策分析

侯逸超

山西财经大学，山西 太原 030000

住房公积金制度建立以来，取得的成绩是有目共睹的。但是即便如此，我国的住房公积金在实际管理过程中，依然存在不少问题。本文从我国住房公积金的发展现状出发，试分析我国当前住房公积金存在的问题，并初步探究改善国内住房公积金管理现状的对策，以供大家参考。

住房公积金管理；问题；相应对策

一、我国住房公积金制度的现状及问题分析

(一)我国住房公积金制度的现状

住建部前不久印发的《住房城乡建设事业“十三五”规划纲要》，将住房公积金独立成章，放置于住房城乡建设事业的大框架中，纲要对住房公积金在“十二五”期间的成绩和发展予以了充分的肯定。纲要指出：“住房公积金制度对促进住房消费的作用进一步增强，到“十三五”期末，全国住房公积金缴存总额达到15亿元，个人住房贷款总额10亿元，个人住房贷款率提高到90%。

截止2015年年底，全国住房公积金缴存总额为8.95万亿元。“十二五”期间，住房公积金缴存额5.69万亿元，年均增长15.74%。期末余额比“十一五”期末增长129.63%。全国个人住房贷款总额5.33亿元，个贷率80.8%。

(二)我国住房公积金管理存在的问题分析

1.住房公积金的覆盖范围小

我国住房公积金的主要问题在于城镇职工住房公积金的覆盖率低。我国实行城乡二元结构，一些偏离城市的乡镇地区无法纳入住房公积金保障体系中；再加上国有经济体制变革和资源的优化配置，导致原先在国有企业的职工成为下岗工人，却没有相应的制度体系可以将其纳入。国有企业职工越来越少，私有制和混合所有制单位的职工增多；如个体经营者、自由职业人员以及一些大城市的外来工作者，这部分人大多都没有参与住房公积金制度。

2.住房公积金缴存比例不一致

所谓缴存比例就是应缴存住房公积金总额占职工工资总额的比例。缴存比例不一致体现在如下方面：经济发达的地区缴存比例高，如北上广深，北京缴存比例为12%，深圳缴存比例为职工工资基数的10%-40%，而一些欠发达地区由于职工工资水平不高，因此会出现少缴或不缴的情况；同一个地区的不同企业、事业单位也会存在不同的缴存比例，一些效益好的企事业单位，由于职工工资基数大，再加上住房公积金可以避开企业所得税，往往提高职工住房公积金缴存比例，而一些效益不好的企事业单位，由于职工工资不高，经常出现少缴或欠缴的情况。

3.住房公积金使用率低

企事业单位和机关事业单位有能力能够以较低的价格得到房源或者有能力自建房屋，这部分职工享受着国家住房公积金制度带来的福利却不需要再买房；民营企业或者私有企业每年创造了约占我国GDP总量的60%的比例，吸收了约80%的人口就业，而这部分单位和员工却没有被纳入住房公积金制度体系中。缴存结余年年上涨的一个很重要原因是机关事业单位和一些效益好的企业提高缴存比例的结果，而资金使用率低的原因是没有将为我国创造60%的GDP的那部分民营企业员工纳入体系，并且没有将福利惠及到这部分人口。

4.住房公积金的增值盈利模式有待提高

住房公积金难以实现保值增值。一方面资金保值困难，行政占用大量资金，地方政府为了绩效考核和自身形象的考虑，将住房公积金挪用到其他方面，最后住房公积金实际成为各地政府的可用资金。另一方面资金增值更加困难，住房公积金账户余额由于管理不善本身就少之又少，再加上我国目前的住房公积金管理中心还属于机关事业单位，而不属于营利机构，大量的缴存资金缺乏科学合理的投资管理渠道，主要倾向于个人投资贷款，国债投资缴存比例则仅不到5%，况且住房公积金的归集政策不合理，资金管理分散。因此，我国住房公积金的保值增值艰难重重。

二、改善我国住房公积金管理现状的对策分析

(一)增大住房公积金的覆盖率

住房公积金制度应充分体现公平原则。严禁处理有关违反国家住房公积金缴存和管理的行为。同时加快完善城乡二元结构的治理，将更多的人纳入保障体系中。住房公积金应当为那些为我国GDP创造财富的人提供福利，可以出台相关政策将民营企业、个体工商户和自由职业的人员纳入体系中。我国的地方政府一定要配合中央政府打击公款私用的行为，利用行政手段和法律手段，严格要求各企事业单位等职工依法缴纳住房公积金。

(二)规范住房公积金的缴存政策

应当规范住房公积金个人住房贷款政策，明确住房公积金的住房贷款只能用于缴存职工的基本住房问题，严禁将住房公积金用于资金的投机倒买、倒卖。同时将住房公积金纳入劳动合同规定。住房公积金只能专款专用。

(三)提高住房公积金使用率

必须构建科学合理的住房公积金缴存和贷款利率形成机制及管理运行增值盈利模式，切实增强住房公积金自身承受风险的能力。为积极适应经济发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，切实深化住房公积金制度改革，扩大住房公积金制度覆盖面，提高城镇户籍人口城镇化率，有效发挥住房公积金制度在推进城镇化进程中的住房融资功能作用，应当既要强化住房公积金作为住房融资平台的功能作用，支持城镇灵活务工人员实现“住有所居”的目标，实现农民工市民化要求，又能够有效防范和化解住房公积金管理运行风险。

(四)促进资金保值增值

“十三五”主要提及了“研究在保证各地住房公积金提取和贷款的前提下，将住房公积金用于购买国债、大额存单和高信用等级固定收益类产品”。《条例》第二十八条：住房公积金管理中心在保证住房公积金提取和贷款的前提下，经住房公积金管理委员会批准，可以将住房公积金用于购买国债。住房公积金是职工所有的长期住房储蓄，管理中心作为管理运作机构是负债主体。住房公积金使用的安全性，是中心进行资金运作的基本要求。在保证安全性的前提下，才能谈及提高资金运作的效益性。

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