银监会：发布《银行业金融机构全面风险管理指引》

为提升银行业金融机构全面风险管理水平，引导银行业金融机构更好地服务实体经济，银监会近日发布了《银行业金融机构全面风险管理指引》。

《指引》对银行业金融机构全面风险管理提出四点管理原则：一是匹配性原则。全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化进行调整；二是全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各个业务条线，覆盖所有分支机构、附属机构、部门、岗位和人员，覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响，贯穿决策、执行和监督全部管理环节；三是独立性原则。银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的权限、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制；四是有效性原则。银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况，评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。

《指引》采用了风险管理“三道防线”的理念。强调银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任；监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；各业务经营条线承担风险管理的直接责任。银行业金融机构应当设立或指定部门负责全面风险管理，牵头履行全面风险的日常管理。

点 评

作为我国银行业全面风险管理的统领性、综合性规则，《指引》的出台有利于引导银行业树立全面风险管理意识，建立稳健的风险文化，健全风险管理治理架构，持续提高风险管理水平。《指引》制订的背景主要有三个方面：

首先，我国银行业风险管理缺乏统领性规则。目前的各类审慎监管规则覆盖了资本管理、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、并表管理等各个领域，但仍然缺乏一个针对全面风险管理的统领性、综合性规则。

其次，银行业金融机构全面风险管理实践有待完善。一是全面风险管理的统筹性和有效性有待提升；二是中小银行全面风险管理体系建设起步相对较晚，精细化程度有待提高；三是银行业全面风险管理成果的应用主要基于监管要求，深度和广度仍有很大拓展空间。

最后，国际监管改革对风险管理提出了新的要求。《指引》的制订既是积极适应国际监管改革新要求的结果，又有助于提升我国银行业风险管理水平。

（麻艳）