孟娟++张建新

[摘 要] 以符合国家标准数据的采集转换为主线，以财务软件导出的单位“余额汇总表”为基准，通过对采集到的原始数据表（intermediate_template.mdb数据库中“科目余额表”和“凭证表”）的分析比对整理，最终将用友A++政府资源规划（GRP）系统财务核算数据完整采集到AO现场审计实施系统。

[关键词] AO；采集转换；用友A++；数据；方法

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2016. 21. 028

[中图分类号] F239.1 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2016）21- 0060- 05

0 引 言

用友A++政府资源规划（GRP）系统（以下简称“财务系统”），是基于用友政务GRP-A++财务软件和Oracle数据库研发的延伸产品。为了将其财务核算数据完整采集到AO现场审计实施系统（以下简称“AO系统”），笔者分别按照符合国家标准数据的采集转换、财务软件备份数据的采集转换和财务软件数据库数据的采集转换三种方式进行了分析比对，发现按照第一种（国标TXT格式备份文件）采集转换方式优点明显，可以将财务系统数据完整采集到AO系统，且采集转换效率较高，但需要掌握一些具体的方法和技巧。现将其采集转换的具体方法和步骤表述如下，供读者参考。

1 财务数据备份方法和步骤

1.1 登录单位财务账套

（1）以系统管理员或赋予“审计数据导出”权限的操作人员身份登录财务系统。

（2）在“工作环境→我的工作环境”对话框中，选择拟进行财务数据备份的“单位代码、单位名称、账套代码”等，并单击“确定”按钮。随后，单击“平台管理组”右侧下拉按钮，在弹出窗口选择 “基层预算单位”或单位相应分组。

1.2 导出单位“余额汇总表”（核对采集数据用）

单击窗口左边“业务处理”按钮，在“业务处理”功能单击窗口中，依次点击“财务处理系统→科目账→余额汇总表”树形目录（图1），弹出“余额汇总表查询条件录入”窗口，按照你的需要，选择“会计期间”；若“选择科目”栏为空，可单击“增加”按钮，按“Ctrl+A”组合键全选后确定导入；然后点击“查询”按钮，弹出“余额汇总表”查询结果窗口，点击顶部菜单栏“数据导出”按钮（图2），依据提示将导出数据文档保存在你指定的磁盘位置，提示“导出成功！”后，单击“确定”。（一定要记住导出的数据文档的路径和名称）

1.3 导出单位财务账套数据

在“业务处理”功能窗口中，依次点击“财务处理系统→系统工具→审计数据导出（国标2004）”树形目录（图3），弹出“审计数据导出（国标2004）”窗口，在“导出文件格式”下拉菜单中选择“文本文件”；单击“导出文件位置”“位置”按钮，选择你导出文件的路径；在“导出会计期间”3个下拉按钮选项中，分别选择你所需要的年度和月份期间，设置完成后，点击“数据导出”按钮（图4），提示“审计数据导出完毕……”窗口后，点击“确定”。最后，退出或关闭各个窗口以及IE浏览器。

2 AO数据采集转换的方法和步骤

2.1 采集单位原始数据

（1）在创建好审计项目的基础上，单击“采集转换→财务数据→符合国家标准数据→采集数据”（图5），弹出“会计核算标准接口数据采集”窗口（图6）。

（2）单击“选择国家标准”右侧下拉按钮，选择“GB/T 19581-2004（名称） 企事业单位（备注）”；单击“选择数据源”右侧“选择”按钮，选择“文本文件”，弹出“浏览文件夹”窗口，选择通过1.3的方法和步骤备份的单位财务账套数据文件夹，单击“确定”按钮。待返回“会计核算标准接口数据采集”窗口后，单击“导入”按钮。

（3）原始数据采集完成后，弹出“新建会计数据信息” 窗口（图7），查看其中的“会计数据名称、单位名称、会计年度”数据是否正确。到此千万不要急着点击此窗口的“确定”或“取消”按钮！

2.2 对原始数据（科目余额表）进行整理（解决AO系统采集转换后的“科目余额表”期初余额与“余额汇总表”部分期初余额不相符问题）

（1）通过操作系统“开始”按钮等，浏览并双击打开存储路径为“C：＼Program Files＼现场审计实施系统2011版＼XXBCJ＼DataBase＼”下的“intermediate_template.mdb”文件（Access数据库），并双击打开此数据库中的“科目余额表”（以下简称“科目余额表”）。同时，浏览并双击打开通过1.2的方法和步骤导出的单位“余额汇总表”文档（以下简称“余额汇总表”）（图8）。

（2）以“余额汇总表”的“科目代码、期初余额”数据为准，对“科目余额表”的“科目编码、期初余额”记录数值进行逐条核对，凡是“余额汇总表”中有的数据、而“科目余额表”中没有的，应通过“新增记录”的方法直接逐条补录到“科目余额表”的行尾，确保“科目余额表”与“余额汇总表”所反映的数据完全一致。

2.3 对原始数据（凭证表）进行整理（解决AO系统采集转换后的“科目余额表”借方或贷方发生额中重复含有期初余额的问题）

接着，再双击打开“intermediate_template.mdb”数据库中的“凭证表”（以下简称“凭证表”），点击选择“凭证流水号”字段列，单击鼠标右键，选择“升序”（图9），查看“凭证流水号”字段记录中有无以“JZ-00-”字符串开头的数值，若有，则点击或按住鼠标左键拖动选择本表左边行标识将其整行记录选中并删除，然后点击“保存”，退出“intermediate_template”数据库。

2.4 单位财务数据导入AO现场审计实施系统

返回“新建会计数据信息” 窗口（图7），单击“选择行业”右侧下拉按钮，根据其单位性质选择其中的一项内容，单击“确定”；在弹出“电子数据管理”窗口后，点击“确定”按钮；在弹出“数据采集成功，立即账表重建吗？”信息时，单击“是（Y）”按钮；在弹出“账表重建完成！”信息时，单击“确定（O）”按钮。

至此，你可以在AO现场审计实施系统中浏览和查询采集转换的完整的单位财务账套数据。