苑广晓

(中国人民公安大学，北京 100038)

网络洗钱的现状与立法完善探析

苑广晓

(中国人民公安大学，北京 100038)

网络洗钱是借助网络工具而迅速发展起来的洗钱新形式、新手段。针对我国当前行网络洗钱的严峻形势及立法缺陷，必须积极借鉴国外经验，结合我国现有法律体系，需要在扩大洗钱罪上游犯罪范围，明确洗钱罪犯罪主体，增加洗钱罪客观方面行为方式，健全网络洗钱犯罪综合监管法制体系，网络证据法定化,网络保密制度等方面加快立法的完善。

网络洗钱;网络洗钱监管;网络洗钱证据;立法完善

随着网络新科技的迅猛发展，网络与人们生活已息息相关，网络技术在为人类社会生活带来巨大便利的同时，也被不法分子加以利用，成为犯罪的工具和媒介。洗钱犯罪充分利用了网络的便利、快捷、隐蔽等特点，将洗钱活动转移到虚拟空间，加之我国对网络秩序的监管漏洞，网络洗钱已经成为主要洗钱方式之一，而我国在应对这种新形势的犯罪手段方面，经验不足，立法不完善，而普通民众对洗钱犯罪缺乏了解、认识不足，甚至无意中被犯罪分子利用，这都是我国应急需面对和解决的问题。

一、网络洗钱犯罪的含义

现代社会中，“洗钱”一词是一法律用语，广泛认为是在20世纪上半叶，美国芝加哥的黑手党组织，为了将犯罪所得掩人耳目，逃避打击，而将其名下的洗衣店的合法收入与犯罪所得融合在一起，掩盖非法收入的来源，再向税务部门报税。……