李明和张永剑（.中国石油塔里木油田分公司对外合作部， 新疆 库尔勒 84000；

2.中国石油塔里木油田分公司天然气事业部， 新疆 库尔勒 841000）

某油田对外合作项目合同风险管理体系建立

李明和1张永剑2（1.中国石油塔里木油田分公司对外合作部， 新疆 库尔勒 841000；

2.中国石油塔里木油田分公司天然气事业部， 新疆 库尔勒 841000）

针对油田对外合作项目合同管理风险这一问题，本文提出了由4个阶段12种风险项构成的对外合作项目合同风险管理体系，并基于某油田对外合作项目进行了问卷调查，结果证实该指标体系符合客观，可行可用。

对外合作项目；合同管理；风险管理体系

1 合同风险管理体系的设计原则

首先，用于风险管理体系的指标要有重要性，指标之间不能互相替代，且指标能反映主体行为活动。其次，该系统要定性、定量相结合。再次，指标要对风险现象的发生发展能敏感地反映出来。最后，指标要具有动态性，评价指标体系能反映主体行为变动。

2 合同风险管理体系的设计思路

合同风险管理体系能反映业主承担的行为风险，且必须对将来可能发生的主体行为风险事先向管理者发出警报，使业主的风险管理处于可靠、可控的状态。对外合作项目合同管理风险评价指标选择过程：评价内容分析——内容要素精选——指标化内容要素——审定评价指标，评价指标体系建立的过程，如图1所示。

图 1 对外合作项目合同管理风险评价指标建立的过程

3 建立某油田对外合作项目合同风险管理体系

本文首先对某油田对外合作项目的合同管理实践进行了问卷调查，其次，构建了合同风险管理体系，该风险管理体系分为三个阶段：开始阶段、签约执行阶段、履行后阶段。

其中，开始阶段主要有4种风险：合同立项、合同选商、招标投标以及签订合同文本；签约执行阶段主要有6种风险：审查审批、签约、执行、控制、争议处理以及变更处理；合同履行后阶段主要有2种风险：归档和评价。

这12种风险的每一种都包含了一个或若干个风险点，而每个风险点又对应着一个或若干个风险事件。具体如下。

（1）合同立项阶段有2个风险点：合同立项投资与合同立项财务预算。其中，或存在支出类项目未纳入计划、预算未落实、投资计划未落实的情况。

（2） 选商阶段有3个风险点：合同选商方式、选商调查与谈判策略与技巧。其中或存在暗箱操作、谈判策略与技巧差等情况。

（3）合同招标投标阶段有3个风险点：组织招标、实施招标与招标文件。其中或存在未按规定公开招标，或未按规定程序，或招标文件内容不完整、要求不明确等。

（4）合同文本阶段有3个风险点：合同条款内容、法律用语与标准文本。其中或存在：内容不完整、前后内容矛盾、内容描述错误、法律用语不规范、条款不合理、条款不严密、条款不齐备、条款相互矛盾、条款不严密，未及时签订补充协议、权责利不均，标准文本不适用、覆盖面不够的情况。

（5）审查审批有合同过程中有3个风险点：经济审查、专业技术审查、法律审查。其中或存在审查审批无标准程序或流于形式、审查不全面、审批标准不一致、审查审批效率低的情况。

（6）签约合同过程中有4个风险点：主体签约资格、分送合同、管理印章、合同备案。其中或存在：合同相对人为法人的职能部门或是未办理营业执照的分支机构、合同相对人资格资信不过关、合同相对方签约人没有代理权或越权代理、我方代理人未经授权签约、事后合同、使用合同专用章未经有效授权、印章管理失误处罚不力的情况、合同被送到不相关的部门、合同被篡改、分送泄密、未按要求备案、备案未被批准等情况。

（7）执行合同阶段有3个风险点：执行过程、合同验收、合同结算。其中或存在：合同没有执行或没有及时执行、未约定执行顺序、合同执行中已发现对方资信状况出现危机可能影响我方债权实现未及时行使抗辩权利、未按合同约定的时间执行合同、对方不执行债务而放弃其到期债权、我方没有代位行使该债权、低价转让财产给我方造成损失、未收集执行证据、执行证据保管不力、未按合同支付价款的情况、未照规定验收。

（8）合同控制阶段有2个风险点：合同控制程序、控制方法。其中或存在：未对执行过程进行监督、合同没有执行或没有及时执行而未及时处理、无控制程序和方法或控制程序方法不当、未偏差分析或偏差分析不当、未处理偏差或偏差处理不当、合同信息未及时转移到财务部门，未按合同约定追究违约责任、未采取合理措施防止损失扩大的情况。

（9）处理合同争议时有2个风险点：对合同争议的上报及处理以及与诉讼管辖相关的风险。其中或存在：未及时向领导报告合同争议、争议未得到授权批准来解决、未与对方协商合同争议解决办法、未及时防止争议的扩大发展、无诉讼管辖地点的约定或诉讼不在约定管辖地或未在诉讼时效内行使请求权等情况。

（10）合同主体的变更或转让有3个风险点：主体变更转让、程序变更转让、合同终止解除。其中或存在：未及时签定书面变更协议、变更行为未经双方同意、越权变更转让、原合同当事人和受让人对转让行为不一致、变更未经过相应程序、应变更合同条款内容但未变更、变更转让行为违法或违规、未经合同解除程序终止合同、未办理解除合同登记手续等情况。

（11）合同归档阶段有3个风险点：合同档案保管、合同档案借阅、合同档案销毁。其中或存在：台账信息管理不当、无送交接以及分送记录、未定期对合同档案检查、保管人员泄密、无合同借阅程序或程序不当、无规定程序销毁、超范围销毁等情况。

（12）执行评价阶段有2个风险点：评价程序和方法、合同实施后评价。其中或存在：合同评价程序缺失、无合同评价操作手册或操作手册不合适、合同评价程序不规范、实施后评价不及时或评价不当等情况。

［1］黄立军.企业知识管理风险预警方法及其应用［J］.运筹与管理，2002，11（5）：103-109.

［2］王宏.铁路运价模糊综合评价的研究［D］.北京：北京交通大学，2000.

［3］张永剑.T油田对外合作EPC项目合同管理风险度评价研究［D］.四川：西南石油大学，2014.

［3］王广月.工程合同风险管理与索赔［M］.四川： 水利水电出版社，2009：3.

［4］百度百科.项目风险度量.

①李明和（1979- ），男（汉族），四川简阳人，经济师，主要从事项目管理工作。②张永剑（1983- ），男（汉族），新疆库尔勒人，助理级工程师，主要从事综合管理工作。