刘懿征

【摘 要】 自改革开放以来，随着我国金融市场的不断健全和网络的日益普及，商业银行在在经济系统建设中占有举足轻重的地位。但与此同时伴随而来的却是愈演愈烈的金融诈骗活动。因此需要通过建立和完善商业银行内控机制，有效预防金融犯罪活动的发生。文章从现阶段我国银行金融犯罪分析入手，探究目前银行内控制度存在的问题，并针对目前存在的新型银行卡犯罪提出了建议。

【关键词】 商业银行 金融诈骗 银行卡犯罪 内控建设

一、我国金融诈骗典型手法

（一）钓鱼网站

犯罪分子在互联网上建立假冒银行及电子商务等领域的网站，并通过设置关键字等手段使该网站显示在搜索页面的首页[1]，从而诱导对网站页面不了解或防范意识不强的持卡人，使其在搜索相应的银行网站时误入假冒网站，来窃取持卡人提交的银行帐号、密码等私密信息，并冒充相关工作人员或者银行客服对持卡人进行诱骗，从而盗取持卡人的账户资金[2]。

（二）违法广告

一些犯罪分子随意粘贴如"无需抵押、银行贷款"等内容的违法广告，并留下手机号码。受骗人拨打手机号码向不法分子就小广告的内容进行咨询时，犯罪分子要求客户到银行网点开设一个空白账户并开通网上银行，并提供网上银行开通信息、密码等，犯罪分子一旦得到这些信息后，便会立刻登录网上银行对客户证书进行下载。之后犯罪分子要求受骗人再开设一个账户，并存入一定金额的保证金。……