马敏

资金管理是一个企业在财务管理问题方面的核心之一，而怎样对企业的资金进行统一筹划，降低公司成本是我国大多数企业所亟待解决的一个重要课题。过去，我国的国有企业内部大多都采取分散资金的管理模式，而这种模式经过很长时间的实践检验，暴露出了很多的问题。所以我们有必要对国有企业的资金集中管理进行研究，建立起一套适合我国国有企业的资金管理体制。在这套管理体制中，企业的优点可以得到充分的展现，资金的风险降到最低，而同时资金的使用效率和财务的管理水平也得到大大的提高，这样体制的建立，对增强国有企业的竞争力，提高我国的经济实力，有极为重要的现实意义。同时随着我们企业经营环境的不断变化，我们对资金集中管理也要根据国有企业的发展战略和市场需求做出调整。GK集团作为河南省省属综合性资产经营公司，在新常态下，企业经营也遇到了前所未有的困难，在财务管理特别是资金管理方面存在的一些问题和矛盾也不断的显现。这就对其资金管理提出了更高的要求。如何提高其资金管理水平以适应公司的快速发展，是GK集团所面临的一个急需解决的问题。

一、GK集团的资金管理的改进目标

在资金管理上，实行资金计划管理和控制，培养和提高企业资金预测能力；扩大资金集中管理规模和范围，严格控制乱开账户的行为；实现授信与融资统一集中管理，提高风险控制能力；……