付进才

摘要：资金是投资公司进行日常生产管理的重要物质基础，投资公司的资金状况在很大程度上反映出了其当前的资源数量、资源配置以及资源质量，同时也可以反映出投资公司的产权关系跟资本构成。资金作为企业生产经营、投资筹资以及利润分配的重要纽带，始终贯穿投资公司的整个经营管理活动。与此同时，相关的资金流量指标也已经成为衡量企业发展潜力、信誉评价以及价值评估的重要参考，甚至会影响到企业的信用和贷款等经济活动。正是基于此，强化投资公司资金管理，提高资金使用效率和使用效益，实现适度集中管理对于提高投资公司的管理能力和竞争实力都具有重要的现实意义。

关键词：投资公司 资金 适度集中管理

一、相关概述

投资公司作为我国投融资体制改革以及经济体制改革开放的产物，也是我国社会主义市场经济发展到一定阶段所形成的经济组织形式。这一组织形式在企业发展战略、管理理念以及经营方式等方面都有着自身的特点，这些特点也会对其资金集中管理形成一定的制约和影响。正是在这样的一种环境下，投资公司有必要对资金管理制约形式进行研究分析，积极围绕资金结算中心等组织部门实现资金管理分权与集权的结合管理，从资金集中管理范围角度来着手，实施分阶段有步骤地集中管理，有效规避集中管理中存在的问题和制约因素，减少资金集中管理成本，提高资金管理效益和效率，实现资金效益最大化。……