许华+林梅

经济资本是指用于抵御银行各项业务非预期损失所需要的资本支持，是银行各项业务风险所产生的资本需要。经济资本既可以衡量银行整体抗风险能力，还可以成为评价分支机构或业务经营盈利能力的标尺。网点经济资本管理是指在经济资本计量的基础上，通过优化经济资本分配和配置，以资本约束资产风险增长，提高资本回报率，降低经济资本占用，促使业务发展的速度、效益与风险承担能力相匹配，实现网点价值创造最大化目标。

一、目前网点经济资本管理的现状

（一）经营理念传导不深入。一是受经营绩效导向影响，目前营业网点较注重的仍然是存款、贷款规模、产品数量，经营管理的重点基本上还停留在注重规模增长的传统思维，对于成本、风险的控制，价值创造理念还不深入，资本约束机制尚未真正落到实处。

（二）网点布局不尽合理。网点过于集中市区局部，形成资本资源内耗性竞争局面；低效物理网点的迁址撤并不及时，导致设备投入与网点的业务量不匹配，部分自助设备业务量不饱和，造成了网点资本资源的浪费。

（三）专业人才严重匮乏。一级支行及网点严重缺乏资本管理专业人才，直接导致网点无法有效承担起经济资本管理的核算和督促职能。

（四）精细核算难以计量。对于具体每笔贷款或表外业务，还无法准确量化业务的经济资本占用额，客户经理手头也缺少与实际经济资本计量结果相匹配的经济资本占用“计算器”。……