章 鹏 黄依柔 柯玲珍 张 茹 易怀印（安徽工业大学工商学院，安徽 马鞍山243002）

0 引言

随着科学技术的不断发展，互联网的广泛应用，互联网金融也以迅雷不及掩耳之势迅速扩大，越来越多的人开始接触互联网金融，并逐渐融入互联网金融这一新的生活方式，因其能随时消费支付、灵活便捷，而吸引亿万用户，但是它在给人们带来方便的同时也存在着一定的风险。

1 互联网金融的现状——以余额宝为例

互联网金融是在网络储蓄及第三方支付共同作用下不断发展的。互联网储蓄又称为网上银行，其是主要采用网络数字通信技术,以网络作为基础的交易平台和服务渠道,在线为公众提供办理结算、信贷服务的商业银行和金融机构,也可以理解为网上的银行柜台。

从理论上看，所有的储蓄产品，都是不同数据的组合，而这些数据都可以通过互联网来处理，余额宝便是由第三方支付平台支付宝打造的一项余额增值服务的例证。通过余额宝，用户在支付宝网站内就可以直接购买基金等理财产品，获得相对较高的收益，同时余额宝内的资金还能随时用于网上购物、支付宝转账等支付功能。转入余额宝的资金在第二个工作日由基金公司进行份额确认，对已确认的份额会开始计算收益。余额宝的优势便在于转入余额宝的资金不仅可以获得较高的收益，还能随时消费支付，灵活便捷。

其收益率的发展——

图1

由图1可见，余额宝收益率从一开始居高不下，到2013年6月30达到最高点6.2990.然后开始下降直到2013年7月27日开始，到2014年1月达到目前的次高点，而后持续下跌，再未返回6%的高利率时代。……