周小明，王丽霞

（国网辽宁省电力有限公司，辽宁 沈阳 110006）

其它

电网企业物资供应监测分析及优化策略

周小明，王丽霞

（国网辽宁省电力有限公司，辽宁 沈阳 110006）

为促进电网企业物资供应管理水平提升，从物资提前供应、物资到货资金未按期支付、一般物资库存积压3个方面开展监测分析，构建异动规则，分析异动原因，提出改进建议。有效发挥了运营监测（控）中心核心职能，支撑物资主管部门改进物资供应管理模式，有效提升企业运营效率、效益。

电网企业；物资供应管理；监测分析；优化策略

物资管理是企业管理的重要内容，是对企业生产过程中所需各种物资的订购、运输、储备、供应等所进行的计划、组织和控制［1］。搞好物资管理有利于合理化使用和节约物资，提高产品质量，降低生产成本，加速资金周转，提高企业利润。电力工业作为装备性工业，物资费用在电力生产成本和基本建设工程投资中都占有较大的比重［2－3］。此外，电力生产又具有高度的连续性，生产和消费同时完成，供电安全与供电质量具有广泛的社会影响。加强电力企业物资管理，稳步提高物资管理水平，对保证电力生产的安全经济运行和基建工程的顺利投产，提高全局的经济效益和社会效益，都有重大的意义［4－5］。

本文基于运营监测（控）中心（以下简称“运监中心”）综合绩效、主营业务、核心资源监测分析的核心职能，会同物资主管部门，重点针对物资管理中的物资供应环节开展监测分析，基于2014年物资供应明细数据开展统计分析，从物资提前供应、物资到货资金未按期交付、一般物资库存积压3个方面设计异动规则，并开展监测，进行异动分析，提出改进建议，支撑物资主管部门改进物资供应管理模式，提升物资管理水平，提高企业运营效率和效益。

1 物资提前供应

1.1 管理规定及异动发现

2014年，公司物资供应情况整体较好，但对物资供应数据进行合理性分析，发现有部分物资存在提前供应的现象，即不满足物资“系统实际验收日期不早于确定交货日期10天”的管理规定。

2014年，公司提前物资供应条目8 563条，占实际完成物资供应40 469条的21%，涉及金额13.51亿元（如图1所示）。

1.2 异动分析

运监中心协同物资部组织相关单位进行物资供应数据合理性分析，造成实际入库日期早于确定交货日期10天以上的主要原因如下。

图1 2014年物资提前供应情况

a.国网物资管理办法不完善。2014年4月前，物资相关管理办法对实际入库日期早于确定交货日期10天以上并未做相应的规定，一定程度上导致了物资提前入库的随意性，公司第1季度、第2季度提前物资供应5 472条，占全年提前供应条目数的63.91%。公司自2014年第3季度开始执行此项规定，物资入库提前现象较第二季度大幅下降。

b.工程进度计划与物资供应计划不匹配。由于工程进度变化，导致物资提前供应2 758条，占全年物资提前供应的32.20%。

c.其他方面原因。为了完成年度资金计划及相关年度考核指标，在年底财务决算前，提前完成了物资ERP系统收货工作，或对物资的确定交货期进行了系统延后，导致物资的账面提前入库，该部分物资涉及333条，占全年物资提前供应的3.89%。

1.3 改进措施建议

a.加大施工计划与供应计划管控。施工计划的制定应全面考虑气候、社会等客观因素，尽可能符合施工现场实际条件。在客观、准确的施工计划基础上，制定与施工计划相符的物资供应计划，避免现场实际需求与计划有所差异的情况，确保物资的合理供应。

b.进一步完善物资风险防控体系。围绕影响物资供应的各环节和关键要素，深入梳理物资供应存在的风险点，制定相应的防范措施，明确风险防控职责，建立物资供应防控常态机制，规范业务行为，降低依法治企风险。

2 物资到货资金未按期支付

2.1 异动规则设计及异动发现

本文中所定义的＂未按期支付＂包括以下2种情况：①已支付超期：指系统实际支付日期大于到货入库日期75天；②未支付超期：指实际支付日期为空的情况下，当前日期（2015年1月6日）大于到货入库日期75天的情况。

2014年，公司18 184个已完成交货的物资订单中，未按期完成物资到货支付的订单1 794个，涉及300个供应商，合同金额4.21亿元，占本年完成交货物资合同金额的9.6%（如图2所示）。

图2 2014年到货资金未按期支付月度分布情况

2.2 异动分析

由于公司物资到货资金支付由物资供应公司统一支付，物资部组织物资公司进行了原因分析，具体如下。

a.供应商方面原因。由于供应商发票提交不及时导致物资到货资金未按期支付26条，造成付款申请及实际付款超出规定时限。

b.财务管控系统方面原因。主要为支付手续已经申请，但由于资金未及时拨付导致付款未能及时支付，从而延迟了922笔物资到货资金的支付，占年度物资到货资金支付不及时的51.39%。

c.物资管理方面原因。由于物资到货资金支付涉及多个部门、多名人员，稍有拖延便会导致付款不及时，由于付款手续传递过长导致付款滞后的123笔，占年度物资到货资金支付不及时的6.85%。

d.其他方面原因。由于超市化采购不在国网考核范围内，在预算有限的情况下，优先安排资金结构上存在考核期的付款需求，对于超市化采购付款略有滞后，涉及723笔，占1 794条的40.30%。

2.3 改进措施建议

a.优化物资结算资金预算申请模式。将过去以存量单据为依据编报预算，调整为以存量单据、ERP系统采购订单预警数据和历史经验3项内容为依据编报预算，以满足物资款项支付需要，避免出现因资金预算不足造成的无法支付问题。

b.提升物资全过程信息化管控水平。按照行为规范化、流程标准化、管理制度化的理念，重新梳理合同结算业务流程，将合同结算业务全部纳入ERP系统管控，提高合同结算效率及准确性。开展ERP系统物资款支付流程优化与完善项目建设，解决物资货款支付需逐笔申请、单据线下传递、结算效率低、管控能力不高的问题，提高货款支付速度，提升支付准确性，提高在线监控能力，消除管理漏洞和死角。

3 一般物资库存积压

3.1 异动规则设计及异动发现

本文所定义的＂库存物资出库不及时＂指当前日期（2015年1月1日）大于系统内入库日期180天的库存。

截至2015年1月1日，公司共存在816条库存记录，其中当前日期大于系统内库存入库日期180天的不及时出库物资221条，占总条目数的27.08%，对应积压金额2 702.06万元，占总金额的46.21%（如图3所示），库存物资积压平均达到429天。

图3 2014年库存物资积压情况

3.2 异动分析

a.物资管理方面原因。根据国网物资管理相关规定，应急抢险、备品备件物资无论存放在一般工厂还是实物代保管工厂中，只要在储备定额以内，存储时间不受180天限制。很多单位的库存物资已列入2014年储备定额物料中进行定额管理，不属于积压物资，总共176条，占本年度库存积压物资的79.63%。

b.项目管理方面原因。积压库存物资为工程结余退库物资，总共38条，占本年度库存积压物资的17.19%。造成这一现象的主要原因是项目物资已经到货，先行入库，但工程未开工，现场不具备条件，导致出库不及时。另外是项目结余退库物资只有在发生工程需用的情况下，方可领用出库。物资退库后，库存物资管理部门应积极与项目管理部门沟通，尽早将项目结余退库物资安排在新的项目中，争取进一步利库。

c.有账无物。涉及该类原因的库存积压物资总共7条，涉及金额42.71万元。主要原因为2006年3月，10 kV团西1、2号线出口工程提出物资需求计划，报省公司招标后部分物资已入账并领用，但是至今无省公司批复文件，项目部门未能立项，造成已领用物资在ERP系统中无法走账，而导致目前有账无物。

3.3 改进措施建议

深化物资库存“一本帐”管理。从库存资源盘活利库和退料物资审核两方面减少物资库存积压情况的发生。

a.做好库存资源盘活利库工作。全面清理库存资源，项目需求单位与物资部门建立盘活利库协调机制，在立项设计及采购前端，开展与库存积压资源对账制度，保证实现先利库、后采购的正常开展。

b.加强项目退料物资的鉴定和审核，及时利库，实现资源的科学调配和高效利用，减少新的积压物资形成。提升库存资源利用效率。

4 结束语

通过与物资管理部门高效协同，对2014年物资供应管理环节物资提前供应、物资到货资金未按时支付、一般物资库存积压3个方面开展监测，发现异动并深入分析异动根因，相应提出改进措施建议，有效促进了业务融合，为提升公司物资管理水平提供了有力支撑。

［1］刘丹彪.市场经济条件下电力物资企业管理方法初探［J］.物流技术，2008，28（1）：142－143.

［2］李正忠，刘佳宾，李 涛.电力物资仓储管理现状与优化策略［J］.中国储运，2011，32（12）：101－102.

［3］刘期宏，陆宏亮.电力集团物资战略采购的意义与实施策略［J］.东北电力技术，2009，30（1）：49－52.

［4］洪芳华，高峻峻，陆 爽.基于需求特性分类的电力物资库存管理策略设计［J］.物流技术，2011，31（9）：212－216.

［5］于 赣.物资供应和保障体系初探［J］.国家电网，2008，3（8）：71－72.

Monitoring Analysis and Optimization Strategy of Material Supply Management for Gride Enterprise

ZHOU Xiao⁃ming，WANG Li⁃xia
（State Grid Liaoning Electric Power Co.，Ltd.，Shenyang，Liaoning 110006，China）

To promote material supply management level of grid enterprise，this paper analyzes it from three aspects including material advance supply，late deliveries and backlog inventory.The suggestions are put forward through constructing anomaly rules and analy⁃zing the reasons.It takes full advantage of the core function of operation monitoring（control）center，and improves the management mode and the company's operating efficiency effectively.

Grid enterprise；Material supply management；Monitoring analysis；Optimization strategy

F426.61

A

1004－7913（2015）09－0050－03

周小明（1978—），博士，高级工程师，研究方向为运营监测模型研究与电力企业信息化技术研究。

2015－06－30）