丁建臣 庞小凤 孟大伟

银行压力测试的方法和应用：优势与缺陷

丁建臣 庞小凤 孟大伟

为弥补银行监管真空、提升银行监管能力、改善银行经营水平，银行压力测试成为新一轮金融监管改革的热点。该文基于银行压力测试的基本概念和测试流程，介绍了银行压力测试在宏微观领域的具体应用，进而对银行压力测试的优势和缺陷进行简要评述，对完善我国银行压力测试具有较强的理论价值和现实意义。

金融监管 压力测试 优势 缺陷

压力测试是在市场遭遇极端不利情形时，通过对资产组合所面临的风险进行识别和量化，进而评估外部冲击影响的方法 （IOSCO，1995，1999）。BCGFS（2000）将压力测试定义为金融机构衡量潜在可能发生异常损失的模型。IMF（2004）把压力测试定义为评估潜在宏观经济冲击对金融体系脆弱性影响的技术。我国银监会认为，压力测试通常是指在特定的极端市场情况下，金融机构或资产组合对关键市场变量突变的承受能力。在商业银行风险管理框架中，通常也把压力测试作为风险价值法（VAR）的补充计量手段，用以度量在极端不利的情景下商业银行风险承受能力。

具体银行压力测试流程如下页图1所示。

一、银行压力测试的宏观应用

宏观压力测试主要用来评估金融危机等极端事件的发生对金融体系稳定性的影响。本世纪以来逐渐成为国际组织和各国政府重要的金融稳定性分析工具，分析重点是考察金融机构的风险交叉感染效应。……