□张 伟

（西安建筑科技大学 陕西 西安 710055）

地方商业银行法人授信问题及成因分析

□张 伟

（西安建筑科技大学 陕西 西安 710055）

商业银行法人授信问题长期以来是影响商业银行信贷业务开展的关键所在。保持良好的运营水平、提升银行盈利水平、强化银行的风险管理，实现银行持续稳健的发展，必须要分析和解决商业银行法人授信过程中的问题。这些问题尽管多样性，而且具有一定的复杂性，但却也是构成了银行管理的重点，笔者根据平时的工作积累，针对地方商业银行法人授信的问题和成因谈一些看法，并提出了一些意见和建议。

商业银行；法人授信；风险管理

随着社会经济的多元化发展，地方商业银行在企业融资的过程中扮演着重要的角色。银行法人授信制度逐步建立并日益发挥着重要的作用。尽管，目前各个商业银行在制定制度、落实制度方面组了很大的努力，但是由于授信风险的技术量化不足。授信管理制度还不够完善。管理机制尚未正式形成，导致在授信的管理中出现了一系列的问题。

1 地方商业银行法人授信存在的问题

地方商业银行的法人授信机制最为尖锐问题是缺乏必要的法人授信管理意识。商业银行在办理相关业务实受到各种外来因素的影响，可能形成收不回本息而造成的资金损失，这种授信风险一方面是受到国家政策、经营环境而导致的风险，另外一方面主要的还是受到内部管理机制的影响，银行规避内部风险的能力不足，没有完全的识别风险，授权管理和决策机制的制约已经影响到了法人授信制度对银行的管理；第二是商业银行缺乏对法人授信科学管理。基于传统金融管理模式下的授信机制，长期以来建立在产品为中心的基础上，缺乏对客户进行系统的管理。一方面是对客户的财务状况了解不够完善，导致资金较容易陷入流动性风险。另外一方面是商业银行的授信机制存在“一支笔”现象，在授信决策层免缺乏科学的管理体系和相应的管理制度；第三是法人授信机制与银行产品的结构性冲突。法人授信机制主要是通过客户经理面向独立法人的企业组织进行信贷业务，但是由于当前银行金融产品创新速度加快，一些不适合与法人授信的产品销售也加入了小微企业的融资渠道，这在一定程度上就加大了法人授信管理的难度。

2 地方商业银行法人授信问题的成因

究其原因，地方商业银行法人授信管理的问题成因不外乎是来自内部管理和外部环境的影响。一方面是银行管理制度制定和落实不够好，银行客户经理注重销售业绩，忽略了资金的使用安全。导致法人授信在某种程度上有一规避制度管理；再一方面是金融市场竞争激烈，各商业银行参与竞争的过程中，政策的差异化导致法人授信机制缺乏统一的执行标准，加上产品的差异化，各商业银行的营销战略差异和区域性的政策差异。无形中就加剧了地方商业银行法人授信管理的难度。

3 改进地方商业银行法人授信的思考

3.1 建立文件的授信管理机制

建立独立的授信风险管理垂直体系，整合业务流程和管理流程。一方面是垂直管理各个授信部门，从上而下进行科学的管理，在这个基础上，建立专业化、技术型不受到银行决行政部门影响的独立信贷审批制度。另外一方面是淡化客户经理的权利，严格按照贷款委员会的职能审查各个信贷项目，建立相应的方法和预警机制；在一方面是利用内部的审计部门、信贷管理委员会进行职权交叉，促进贷后的检查工作开展，提高信贷质量。

3.2 严格按照制度和标准授信

一方面是对客户提供的信息进行系统的审查，客户经理要进行实地调查和抽样调查，根据企业的财务报表来调整信贷客户的信用等级评定；另外一方面是银行的信贷管理部门要根据定量和定性分析，通过对企业的市场预测，企业的财务报表分析来评价各项指标，最终结合客户的实际情况测算授信等级和额度；再一方面是要将客户经理和贷款委员会获得资料提交风险管理部门进行授信分析，强化信贷业务的质量，提升法人授信的效率。

3.3 完善授信基础管理，增强风险管理能力

要加强授信风险管理的能力一方面是要优化基础的功过，进一步健全授信决策的机制，形成有效的信息沟通机制；再一方面是完善风险的预警机制，去大花地防范和分解风险；第三方面是增强风险的管理能力，银行细带人员应在授信的过程中，分析分析，识别风险，制作风险防范的预案。

3.4 充分发挥信息平台的作用

一是要发挥人民银行的征信体系和各商业银行的信用档案；再一方面是建立授信管理平台，通过本行的信息资料，客户关系对信贷户进行再次识别和风险管理，从而促进法人授信的有序进行。

[1]祝秀琴.商业银行客户信用评级指标体系的优化研究[D].华侨大学，2012.

[2]安瑛晖,欧阳世伟.商业银行强化内部控制体系建设研究[J].经济研究导刊,2010(21).

1004-7026（2015）09-0080-01

F832，2

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2015.09.52