廖茂吉

马克思的《资本论》一直是学术界研究的重要文献，美国的次贷危机爆发以后，人们还试图借以探寻危机爆发的根源和解决危机的办法。马克思关于经济危机的理论部分是建立在信用理论基础之上的。目前，我国正在积极推进的社会信用体系建设，目的之一就是在于维护和改善经济运行秩序，降低信用风险。学习和研究马克思的信用理论，对于搞好社会信用体系建设具有现实意义。

一、马克思关于信用的论述

从伦理角度看，信用是指“信守诺言”的一种道德品质。从经济角度看，信用是指“借”和“贷”的关系。马克思认为，信用是建立在信任基础之上的以偿还为条件的一种借贷活动。这种借贷活动伴随商品交换而发展，其形式不断丰富，具有双重社会作用。

（一）关于资本主义的信用形式

马克思对信用形式的研究基于高利贷信用、推进于商业信用、完善于银行信用，在信用形式的研究中揭示了资本主义信用的发展规律。

马克思认为，生息资本或高利贷资本存在于资本主义生产方式以前的自然经济占统治地位时期。在这个时期，商品交换和商品买卖已经得到了一定程度的发展。随着货币的出现必然会存在货币贮藏，以牟利为主要目标的商人当然会将闲置的货币视作创造利润的工具，于是衍生出了高利贷资本。地主和农民成为主要放贷对象。作为回报，高利贷者不仅会占有劳动者的全部剩余价值，而且还会占有诸如土地、房屋等劳动条件本身的所有权，这就使得高利贷在不改变生产方式的前提下进一步消耗其再生产能力，“迫使再生产在每况愈下的条件下进行”［1］675。……