郑州大学商学院 王锦

随着中国经济进入新常态，现金流的稳定成为企业特别是中小行业企业保持稳健发展的重要支撑之一。企业现金流主要由现金、投融资、销售款、票据等构成，除现金支付外一般通过银行渠道流动。当前，部分中小企业还停留在“借借贷款、以收定支、跑跑银行、转转钱款”的传统阶段，资金归集及运转效率低、成本高、弹性小，这已是局限中小企业发展的主要原因，亟需转型升级，引入银行现金管理业务是企业转型升级的好办法。

1 现金管理业务的概念及特征

现金管理业务是商业银行利用自身强大的资金结算网络和产品开发平台，将传统现金管理与资金归集、票据结算、投资银行、融资业务、电子银行以及各种中间业务产品整合到一起，为客户提供满足其个性化需求的综合资金解决方案，主要包括账户管理、收付款服务、流动性管理、投融资管理、风险管理和渠道服务等。其目的是帮助企业科学分析现金流量，保持充足的流动性，减少闲置头寸，将现金、活期存款、银行本票汇票等货币性资产进行短期项目投资，提高资金使用效率。

现金管理业务的主要特征是综合性、电子化、个性化，综合性是指现金管理业务涉及面广泛，不是单一的金融产品，也不是简单的银行业务叠加，而是整合银行产品、技术、服务和渠道，为企业提供的集资金流、信息流、物流为一体的综合解决方案；电子化是指依托现代化的电子银行渠道，将传统的账户管理、资金结算、投融资业务进行优化组合，实现企业资金集中管理、统一支付、自助操作，缩短资金周转时间，提高企业现代化管理水平；……