贵州财经大学 王宏举

走进“上海自贸区”

贵州财经大学 王宏举

上海自贸区的建立作为中国政府新一轮的改革之举引起了人们极大的关注，它的改革措施涉及了金融、物流、税收以及监管模式等方面，其中负面清单和备案制的管理方式更是改革的关键所在。本文通过对上海自贸区本身和对上海自贸区设立以来出现的情况的简要介绍，希望能对上海自贸区有进一步的了解。

上海自贸区 监管模式 金融改革 负面清单 备案制

2013年8月22日，“中国（上海）自由贸易试验区”经国务院正式批准设立，并于9月29日上午10时正式挂牌开张。政府的这一举动迅速掀起了国内外对上海自贸区的热议。

有人把这一改革措施类比于30多年前以深圳为窗口进而引发的改革开放热潮，对上海自贸区对于中国经济的影响产生了很大的期望和幻想。上海自贸区的特别之处究竟在哪里呢？它的真实面貌又应该是怎样的呢？

中国（上海）自由贸易试验区（Free Trade Zone缩写FTZ）是设于上海市的一个自由贸易区，也是中国大陆境内第一个自由贸易区，是根据本国（地区）法律法规在本国（地区）境内设立的区域性经济特区。这种方式属一国（或地区）境内关外的贸易行为，即某一国（或地区）在其辖区内划出一块地盘作为市场对外做买卖，对该地盘的买卖活动不过多的插手干预、且对外运入的货物不收或优惠过路费（关税）。试验区总面积为28.78平方公里，相当于上海市面积的1/226，范围涵盖上海市外高桥保税区、外高桥保税物流园区、洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区等4个海关特殊监管区域。

当然，如果仅仅是对货物贸易提供关税优惠，那么上海自贸区也就不能称其为“新”了。除了关税优惠，在备受关注的金融领域，自由贸易试验区的试点内容涉及金融方面的包括利率市场化、汇率自由汇兑、金融业的对外开放、产品创新等，也涉及一些离岸业务。而关于自贸区的税收政策优惠是大家争议较多的话题，因为自贸区的政策和创新需要有可复制和可推广的价值，因此，自贸试验区建设的目标不是传统的由优惠和特殊政策构成的“政策洼地”。 在物流方面，自贸区推动外贸物流创新发展：整合了外高桥保税区、外高桥保税物流园区、浦东机场综合保税区等四大保税区。

除了以上金融、税收和物流三个方面，上海自贸区最本质的改革体现在贸易领域监管模式创新。上海自由贸易试验区将实施“一线逐步彻底放开、二线安全高效管住、区内货物自由流动”的创新监管服务新模式，这是与上海综合保税区的主要区别。所谓“一线”，是指国境线；“二线”是指国内市场分界线，也就是自由贸易试验区的空间分界线。创新监管模式提出要将一线监管集中在对人的监管，口岸单位只做必要的检验检疫等工作，特别是海关方面将不再采用批次监管的模式，而采用集中、分类、电子化监管模式，达到自由贸易试验区内人与货物的高效快捷流动。

在上海自贸区众多的改革举措中，负面清单和备案制的管理方式是两项十分关键的措施。

负面清单的管理方式不同于中国政府一贯的所谓正面清单的管理方式。它列明了企业不能投资的领域和产业，开放所有其他不在清单之上的领域。这种新方式最大的意义在于行政审批的减少以及政府职能的转变。虽然上海自贸区所列的负面清单长达190条，但是从理念上讲，这是一个革命性的变化，它最大的好处是可以激发市场的创新活力，企业家们可以进入自己擅长的行业去实现创新和进一步效率的提高。上海自贸区这个试验是一小步，但是对于政府的管理和改革是一大步。

上海自贸区改革的另一关键点是把外商投资项目由核准制改为备案制，解决了“规则与非关税壁垒”，这也正是欧美诟病发展中国家的“境内壁垒”。

政府希望通过上海自贸区的设立，让其成为中国经济新的试验田，实行政府职能转变、金融制度、贸易服务、外商投资和税收政策等多项改革措施，并将大力推动上海市转口、离岸业务的发展。

从目前的效果看来，上海自贸区最大的吸引力在于：企业审批加快，注册一家公司最快只需要四天时间。截止2013年10月29日，上海自贸区受理外资新设企业51家，外资注册资本5.25亿美元。内资企业则新设213家，内资注册资本27.5亿元人民币。

事实上，对于中国最需要开放的金融领域，此次自贸区的细则在金融领域的开放程度低于市场预期，不光是对外商在金融业的投资限制，比如人民币资本项目可兑换、利率市场化和人民币跨境使用，都强调了必须是在“风险可控”的条件下，创造条件先行先试，金融改革仍将遵循小步快走的原则。在条件未具备之前，不宜对自贸区内的金融改革抱以太大期望。原因则是金融市场的开放存在资本套利风险。中国的金融市场是一定要开放的，但是要稳步地开，注重可能带来的细节问题。

面对中国加入WTO后成为仅次于美国的全球第二大贸易国，美国要捍卫全球贸易霸主地位，采取三大步骤欲捍卫霸主地位，并逐步架空WTO：第一是在东半球，与太平洋沿岸国家建立TPP贸易同盟，第二是在西半球团结欧盟建立TTIP贸易同盟，第三是在全球建立PSA服务贸易同盟，而这三个同盟都把全球第一大出口国和全球第二大进口国中国排除在外。

中国国内有不少声音都认为，美国正在主导建立一个新的贸易组织叫做ABC——Anyone But China，美国推动这些贸易组织的目的富有争议，而从中国自身来看，确实存在对外贸易方面的弱点。比如说中国长于出口，但是在投资和服务方面缺少优势。这也是中国在新一轮区域自由贸易谈判中，处于被动地位的原因之一。因此，我们希望上海自贸区的建立能够推进改进中国投资与服务贸易体制，促进中国和世界进一步兼容，适应世界贸易游戏规则的新变化。

[1]陆军荣,石建勋.海关特殊监管区的国际比较研究[J].经济纵横,2008(09)

[2]王勇亮.我国经济特区建设与有关对外开放地区的类型[J].政治与法律,1992(04)

[3]杨明华.我国保税区向自由贸易区转型研究[J].学海,2008(01)