陈露瑶+欧庭伟

摘要：随着科技型中小企业在创造就业和促进经济发展等方面的作用越来越大，科技型中小企业自身的发展状况尤其是信贷状况也引起了社会各界的重视。本文在对广西壮族自治区主要城市各银行信贷支持的实地调查中，总结商业银行在支持科技型中小企业中面临的问题，并提出了相应的对策与建议。

关键词：科技型中小企业 信贷支持 创新

1 银行在支持科技型中小企业过程中面临的问题

随着我国市场经济的不断发展壮大，中小企业作为一支重要的力量为经济增长和扩大就业做出了突出贡献。中小企业尤其是科技型中小企业是我国当前经济形势下最为活跃的经济力量，是国民经济增长的重要动力。但与此同时，科技型中小企业在发展过程中也面临着一系列问题，其中最突出的问题是资金短缺和融资困难。我国目前的金融体系是以银行为主的金融体系，存在资源配置效率低、融资结构不合理、融资体系内部失调等问题。因此，科技型中小企业在融资方面总会遇到种种难题，这严重制约了科技型中小企业的发展与壮大。对此，广西各家商业银行积极发挥自身优势，进行制度创新，开发新的金融产品，但总体来看，仍存在着一些缺陷与不足，主要表现为：

1.1 商业银行金融产品科技含量低，创新不足 据有关调查结果显示，目前商业银行推出的融资产品大多针对一般的中小企业，而很少有针对科技型中小企业量身定做的金融产品。现有的融资产品种类少、科技含量低、缺乏创新。同时，银行现有的质押方式主要为股票质押或应收账款证券化融资，但科技型企业由于成立时间短，没有长期性业务往来，因此难以提供这两种抵押担保。因此，银行可以通过知识产权质押贷款的方式，允许企业通过抵押知识产权、商标权、产品专利等方式获得贷款。但目前来看，广西商业银行现有的金融产品还无法满足科技型中小企业的融资需求。

1.2 政府的相关政策不完善 通过走访调查发现，大部分科技型中小企业在广西刚刚发展不久，还没引起政府的重视，政府的相关部门几乎没有出台政策大力支持中小企业发展。由于科技型中小企业的经营状况是否良好决定着企业是否可以按时还款，而政府的政策又影响着科技型中小企业的发展。因此政府的相关政策对科技型中小企业的发展很重要。

1.3 银行信贷支持存在很多不到位之处

1.3.1 商业银行对科技型中小企业贷款形式缺乏多样性。国有银行对科技型中小企业采取的贷款形式主要是抵押贷款和担保贷款。而非国有银行除了这两种方式外也采取信用贷款和质押贷款等方式。从国有银行和非国有银行对科技型中小企业的贷款方式的差别可知国有银行贷款政策比非国有银行的贷款政策更稳健，国有银行的放贷能力比非国有银行强，这是一些实力比较大、经营情况良好的科技型中小企业所需要的，但是科技型中小企业受到国有银行的贷款形式的限制，无法从国有银行获得足额的贷款，这样必定会对科技型中小企业的发展带来影响，科技型中小企业有可能因此错过良好的发展机遇，而从非国有银行贷款不足，则会使企业错失发展良机。

科技型中小企业都希望商业银行的贷款门槛可以降低一点，以获得贷款发展壮大。多数企业都希望可以获得信用贷款或者以少量抵押物即可获得贷款，如果真是如此，企业的发展压力则可以大大减少。因此，商业银行应对科技型中小企业建立完善详细的信用记录，如果科技型中小企业的信用记录良好，可以按时还款，则可以适当给予一些信用贷款，而对于超出信用贷款部分的贷款，企业可以通过抵押或者提供担保以取得贷款。

1.3.2 商业银行放贷利率过高。商业银行是否放贷与科技型中小企业借款是银行与企业之间的一种博弈。假设有两种科技型中小企业：一种是发展和信用都比较好的企业A，是到期有还款意愿而且可以按时还款的企业；一种是发展不太好或者有过不良信用记录的企业B，是到期可能还不了款，或者没有还款意愿的企业；所有贷款企业中，可以按时收回贷款的A类企业所占比例为p，则收回贷款风险比较大的B类企业所占的比例为1-p（0≤p≤1）。商业银行给科技型中小企业的贷款金额为Z，银行对科技型中小企业的贷前调查、审批贷款、管理贷款以及收回贷款所花的成本为X；而科技型中小企业申请贷款的过程所花的成本为Y。A类企业取得贷款后获得的收益为La，B类企业取得贷款后获得的收益为Lb，贷款利率为I。根据以上假设，商业银行与科技型中小企业博弈的得益矩阵如下：

■

对商业银行来说，如果是A类企业，到期可以收回本息，则获得的收益为ZI-X；如果是B类企业，到期无法收回本息，则损失-Z(1+I)-X；对Ａ类企业来说，申请并得到贷款的收益为La-Y，申请但是没得到贷款的损失为-Y，不申请贷款的收益为0；对B类企业来说，申请并得到贷款的收益为Lb-Y，申请但是没得到贷款的损失为-Y，不申请贷款的收益为0。

分析其博弈过程：我国科技型中小企业大多处于创业阶段，它们一旦得到发展资金，则发展速度一般都比较快，收益明显，所以收益La和Lb都远大于申请贷款成本Y。商业银行的收益为：

（ZI-X）p+[-Z(1+I)-X](1-p)＞0

即：P>■=■+■

考虑到商业银行在发放贷款中所花的成本远小于贷款本金Z和利息ZI的和，所以：

P>■≈■

把目前商业银行对科技型中小企业一年的贷款利率5%≤I≤10%代入上式可得：

91.67%＜P＜95.45%

即商业银行对科技型中小企业的贷款的不良率必须低于1-p，（其中p=(1+I)/(2I+1)，I为银行的贷款利率），才能保证商业银行的收益，并且银行愿意放贷。从上述公式可以看出如果银行的利率I降低，则不良贷款率也会跟着降低，而调查发现商业银行的贷款利率大部分在10%以上，因此，解决科技型中小企业融资难的问题可以从商业银行的放贷利率方面采取相应措施，银行应建立贷款定价机制，提高贷款定价的能力，可以通过贷款利率的调节，适当降低贷款利率，从而降低科技型中小企业违约的风险，同时也能降低银行的不良贷款率。

2 商业银行创新科技型中小企业信贷支持的对策建议

2.1 建立健全科技型中小企业信用评级体系 根据调研结果分析得到银行衡量企业还款能力的标准主要是偿债能力和企业的现金来源，作为科技型中小企业的信用记录的必要内容有企业是否有过不良记录，企业总资本，企业资金的流动性，主要以财务因素作为衡量企业信用的标准。但中小企业目前仍处于规模小、资金不足、科技水平不高的发展阶段，没有建立起一个完善的财务制度，而原有的企业信用评价标准不适用于中小企业，导致中小企业尤其是科技型企业因信用等级较低无法获得贷款。要想改变这一现状，必须建立起符合中小企业发展特点的信用评级体系，制定实用性和可行性更强的评价标准，在综合考虑财务因素和非财务因素的基础上，增加一些新的评价指标，如经营者素质、企业整体经营水平、偿债能力等。同时，银行还可以对企业的内控机制、发展能力、诚信度等进行深度调查研究，以降低中小企业融资风险，提高中小企业融资能力。

2.2 银行加强与政府机构、商业金融机构合作，建立风险共担机制

2.2.1 获得政府支持。由政府牵头，成立专门的科技型企业创新创业专项资金。同时，政府部门还要加大财政扶持力度，积极推出优惠政策，鼓励企业自主创业。设立省级科技型中小企业创新基金，重点支持一批技术水平高、有产业特色、有发展潜力的本地科技型中小企业。省级创新基金与国家创新基金联动，加强配套和衔接。

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2.2.2 加强与广西科技厅的合作。商业银行可通过与广西科技厅的合作来解决科技型中小企业的信贷问题。比如科技厅有一笔资金（如2000万）用于补贴科技型中小企业，银行则建议科技厅把钱存到银行作为保证金，银行可以把这笔钱作为征信手段，通过这笔钱放大一定的倍数来给企业融资，以解决企业的融资难的问题。这时企业可以以少量的担保物（如贷款金额的40%）就可以获得贷款，再加上政府或者科技厅提供的资金作为风险补偿金，剩下的贷款金额（如60%）就可以以信用的方式给予贷款。这一创举始于建设银行柳州分行，可以为其他商业银行提供创新借鉴。

2.2.3 与广西金融投资集团有限公司合作。商业银行可与广西金融投资集团及其下属担保公司进行合作，实现银担风险分担。一是可与金融投资集团下属担保公司约定按一定比例对中小企业担保贷款业务风险进行责任分担，从而分散了风险。二是双方还可在融资、担保贷款、保险代理、信用贷款（过桥贷款）、信托融资/理财、投资银行等业务领域结成全面业务合作伙伴关系，实现双方强强联合、优势互补和合作共赢，从而更好地为中小企业提供金融服务。三是对金融投资集团融资贷款，再由整个集团为科技型中小企业提供资金支持。四是由商业银行和政府共同支付风险应急资金，及时补偿担保机构的金融损失，以完善风险分担机制，提高担保机构担保能力。

2.3 加大金融产品创新力度

2.3.1 推出适合科技型中小企业的贷款产品。根据科技型中小企业缺乏抵押物或者资产难以证券化，北部湾银行南宁分行和柳州银行南宁分行大胆创新，对科技型中小企业推出无抵押贷款产品，这对于一些难以拿出抵押物的科技型中小企业来说无疑是极大的福音。同时，各银行还根据科技型中小企业的发展需要，制定出适合其发展特点的融资产品，扩大融资范围，推动融资方式多元化。

2.3.2 大力发展信用贷款。据调查数据显示，商业银行对科技型中小企业的信用贷款仅占贷款方式的19.44%，而根据科技型中小企业的融资现状，商业银行应积极推出一些担保额度低、担保方式灵活、贷款期限长的贷款业务，并根据上述建立起的信用评价体系，给信用度高的科技型中小企业发放信用贷款，并加大贷款力度。

建设银行柳州分行为科技型中小企业推出的一款新型融资产品——信用贷。信用贷是一种建立在企业综合信用评价基础上的人民币信用贷款业务，其主要业务对象为一些信用等级较高、贷款额度小、短期周转的科技型中小企业。这一融资产品注重对中小企业及其经营者的信用累积，以企业经营者及其配偶为共同借款人，主要发放纯信用贷款。

2.3.3 发展供应链融资服务。要积极鼓励和引导科技型中小企业融入大型企业集群式发展，充分利用其优势，发展预付账款融资模式、存货质押融资模式、应收账款融资模式三种供应链融资模式。

建设银行玉林分行采取应收账款融资模式来实现上下游供应链企业的融资，根据上游企业即实力较强的大型企业与中小企业的贸易，按应收账款来获取贷款。这种模式依靠核心企业的资信实力，为科技型中小企业提供了强有力的担保。

参考文献：

[1]纪建悦，郅岳.我国商业银行对科技型中小企业融资支持的金融创新研究[J].农村金融研究，2012.

[2]广西壮族自治区工商业联合会.广西壮族自治区人民政府关于进一步支持中小企业融资的意见[DB/OL]. HTTP://WWW.SMEGX.GOV.CN，2010-02-10.

[3]孟书霞.科技型中小企业信贷融资创新路径研究[D]，2011：18-19.

[4]徐力行，王鑫，郭静.银行中小企业金融服务产品:难促科技创新?——基于南京22家银行的调查研究[J].中国软科学，2011(1)：3.

[5]王祖新.破解广西中小企业融资难问题初探[J].经济与社会发展，2012（2）：2.

[6]刘金林.基于创新集群的广西科技型中小企业间接融资“瓶颈”突破研究[J].区域金融研究，2010（5）：5.

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2.2.2 加强与广西科技厅的合作。商业银行可通过与广西科技厅的合作来解决科技型中小企业的信贷问题。比如科技厅有一笔资金（如2000万）用于补贴科技型中小企业，银行则建议科技厅把钱存到银行作为保证金，银行可以把这笔钱作为征信手段，通过这笔钱放大一定的倍数来给企业融资，以解决企业的融资难的问题。这时企业可以以少量的担保物（如贷款金额的40%）就可以获得贷款，再加上政府或者科技厅提供的资金作为风险补偿金，剩下的贷款金额（如60%）就可以以信用的方式给予贷款。这一创举始于建设银行柳州分行，可以为其他商业银行提供创新借鉴。

2.2.3 与广西金融投资集团有限公司合作。商业银行可与广西金融投资集团及其下属担保公司进行合作，实现银担风险分担。一是可与金融投资集团下属担保公司约定按一定比例对中小企业担保贷款业务风险进行责任分担，从而分散了风险。二是双方还可在融资、担保贷款、保险代理、信用贷款（过桥贷款）、信托融资/理财、投资银行等业务领域结成全面业务合作伙伴关系，实现双方强强联合、优势互补和合作共赢，从而更好地为中小企业提供金融服务。三是对金融投资集团融资贷款，再由整个集团为科技型中小企业提供资金支持。四是由商业银行和政府共同支付风险应急资金，及时补偿担保机构的金融损失，以完善风险分担机制，提高担保机构担保能力。

2.3 加大金融产品创新力度

2.3.1 推出适合科技型中小企业的贷款产品。根据科技型中小企业缺乏抵押物或者资产难以证券化，北部湾银行南宁分行和柳州银行南宁分行大胆创新，对科技型中小企业推出无抵押贷款产品，这对于一些难以拿出抵押物的科技型中小企业来说无疑是极大的福音。同时，各银行还根据科技型中小企业的发展需要，制定出适合其发展特点的融资产品，扩大融资范围，推动融资方式多元化。

2.3.2 大力发展信用贷款。据调查数据显示，商业银行对科技型中小企业的信用贷款仅占贷款方式的19.44%，而根据科技型中小企业的融资现状，商业银行应积极推出一些担保额度低、担保方式灵活、贷款期限长的贷款业务，并根据上述建立起的信用评价体系，给信用度高的科技型中小企业发放信用贷款，并加大贷款力度。

建设银行柳州分行为科技型中小企业推出的一款新型融资产品——信用贷。信用贷是一种建立在企业综合信用评价基础上的人民币信用贷款业务，其主要业务对象为一些信用等级较高、贷款额度小、短期周转的科技型中小企业。这一融资产品注重对中小企业及其经营者的信用累积，以企业经营者及其配偶为共同借款人，主要发放纯信用贷款。

2.3.3 发展供应链融资服务。要积极鼓励和引导科技型中小企业融入大型企业集群式发展，充分利用其优势，发展预付账款融资模式、存货质押融资模式、应收账款融资模式三种供应链融资模式。

建设银行玉林分行采取应收账款融资模式来实现上下游供应链企业的融资，根据上游企业即实力较强的大型企业与中小企业的贸易，按应收账款来获取贷款。这种模式依靠核心企业的资信实力，为科技型中小企业提供了强有力的担保。

参考文献：

[1]纪建悦，郅岳.我国商业银行对科技型中小企业融资支持的金融创新研究[J].农村金融研究，2012.

[2]广西壮族自治区工商业联合会.广西壮族自治区人民政府关于进一步支持中小企业融资的意见[DB/OL]. HTTP://WWW.SMEGX.GOV.CN，2010-02-10.

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[4]徐力行，王鑫，郭静.银行中小企业金融服务产品:难促科技创新?——基于南京22家银行的调查研究[J].中国软科学，2011(1)：3.

[5]王祖新.破解广西中小企业融资难问题初探[J].经济与社会发展，2012（2）：2.

[6]刘金林.基于创新集群的广西科技型中小企业间接融资“瓶颈”突破研究[J].区域金融研究，2010（5）：5.

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2.2.2 加强与广西科技厅的合作。商业银行可通过与广西科技厅的合作来解决科技型中小企业的信贷问题。比如科技厅有一笔资金（如2000万）用于补贴科技型中小企业，银行则建议科技厅把钱存到银行作为保证金，银行可以把这笔钱作为征信手段，通过这笔钱放大一定的倍数来给企业融资，以解决企业的融资难的问题。这时企业可以以少量的担保物（如贷款金额的40%）就可以获得贷款，再加上政府或者科技厅提供的资金作为风险补偿金，剩下的贷款金额（如60%）就可以以信用的方式给予贷款。这一创举始于建设银行柳州分行，可以为其他商业银行提供创新借鉴。

2.2.3 与广西金融投资集团有限公司合作。商业银行可与广西金融投资集团及其下属担保公司进行合作，实现银担风险分担。一是可与金融投资集团下属担保公司约定按一定比例对中小企业担保贷款业务风险进行责任分担，从而分散了风险。二是双方还可在融资、担保贷款、保险代理、信用贷款（过桥贷款）、信托融资/理财、投资银行等业务领域结成全面业务合作伙伴关系，实现双方强强联合、优势互补和合作共赢，从而更好地为中小企业提供金融服务。三是对金融投资集团融资贷款，再由整个集团为科技型中小企业提供资金支持。四是由商业银行和政府共同支付风险应急资金，及时补偿担保机构的金融损失，以完善风险分担机制，提高担保机构担保能力。

2.3 加大金融产品创新力度

2.3.1 推出适合科技型中小企业的贷款产品。根据科技型中小企业缺乏抵押物或者资产难以证券化，北部湾银行南宁分行和柳州银行南宁分行大胆创新，对科技型中小企业推出无抵押贷款产品，这对于一些难以拿出抵押物的科技型中小企业来说无疑是极大的福音。同时，各银行还根据科技型中小企业的发展需要，制定出适合其发展特点的融资产品，扩大融资范围，推动融资方式多元化。

2.3.2 大力发展信用贷款。据调查数据显示，商业银行对科技型中小企业的信用贷款仅占贷款方式的19.44%，而根据科技型中小企业的融资现状，商业银行应积极推出一些担保额度低、担保方式灵活、贷款期限长的贷款业务，并根据上述建立起的信用评价体系，给信用度高的科技型中小企业发放信用贷款，并加大贷款力度。

建设银行柳州分行为科技型中小企业推出的一款新型融资产品——信用贷。信用贷是一种建立在企业综合信用评价基础上的人民币信用贷款业务，其主要业务对象为一些信用等级较高、贷款额度小、短期周转的科技型中小企业。这一融资产品注重对中小企业及其经营者的信用累积，以企业经营者及其配偶为共同借款人，主要发放纯信用贷款。

2.3.3 发展供应链融资服务。要积极鼓励和引导科技型中小企业融入大型企业集群式发展，充分利用其优势，发展预付账款融资模式、存货质押融资模式、应收账款融资模式三种供应链融资模式。

建设银行玉林分行采取应收账款融资模式来实现上下游供应链企业的融资，根据上游企业即实力较强的大型企业与中小企业的贸易，按应收账款来获取贷款。这种模式依靠核心企业的资信实力，为科技型中小企业提供了强有力的担保。

参考文献：

[1]纪建悦，郅岳.我国商业银行对科技型中小企业融资支持的金融创新研究[J].农村金融研究，2012.

[2]广西壮族自治区工商业联合会.广西壮族自治区人民政府关于进一步支持中小企业融资的意见[DB/OL]. HTTP://WWW.SMEGX.GOV.CN，2010-02-10.

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[4]徐力行，王鑫，郭静.银行中小企业金融服务产品:难促科技创新?——基于南京22家银行的调查研究[J].中国软科学，2011(1)：3.

[5]王祖新.破解广西中小企业融资难问题初探[J].经济与社会发展，2012（2）：2.

[6]刘金林.基于创新集群的广西科技型中小企业间接融资“瓶颈”突破研究[J].区域金融研究，2010（5）：5.

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