刘晓明 刘艺苑 湖南省轻工行业管理办公室 湖南 长沙 (410005)

湖南省造纸产业发展方式转变的思考

刘晓明 刘艺苑 湖南省轻工行业管理办公室 湖南 长沙 (410005)

造纸工业结构调整是一项系统工程,无论是造纸原料结构、技术装备结构、产品结构、企业结构、环保治理结构、市场结构等都将直接关系造纸产业发展的成败。本文针对湖南造纸产业发展存在的不足，从宏观规划的角度提出发展方式转变的思考。

造纸工业现状；产业发展存在的主要问题；转变发展方式的思考

刘艺苑，湖南省轻工行业管理办公室规划科技处高级工程师。

一、当前造纸工业生产和市场总体态势

我国从2008年到今天已经持续实施了长达4年的扩张性经济政策操作，在长达4年的扩张性操作之后，经济结构、物价上涨的种种挑战对于过去更加严峻。造纸产业也难以独善其身。因而一方面刺激性政策效果下降，另一方面由于顾此失彼，所产生的副作用显现。这是如今宏观经济政策的操作上所面临的最大困难。

(一)2012年1～9月份我国造纸工业的经济运行情况

1、2012年纸及纸板生产增速明显减缓。1～9月纸及纸板产量同比增长4.67%，比2011年同期下降8.51个百分点。从月度生产情况看，4、5、7、8四个月出现了环比下降的局面，分别下降5.1%、1.4%、6.3%和0.1%，这一现象是多年来未发生过的。

2、制浆企业生产经营仍处困境。1～8月份纸浆产量较上年下降21.74%，产销率为93.9%，比去年同期下降约4个百分点。而1～8月份工业总产值同比增长23.7%，增幅下降6.7%。但同期利润却是增长了170.68%，产成品库存同比增长26.83%，亏损企业亏损同比增长101.43%，应收账款净额同比增长57.84%。

3、产成品库存增加。制浆造纸及纸制品业1～8月份产成品库存比去年同期纸制品制造业同比增长5%左右，从季度情况看，今年一季库存417.93亿元，二季度库存440.15亿元，8月来库存464.9亿元，呈增长趋势。

4、应收款净额有所增加。制浆造纸及纸制品企业1～8月的应收款净额合计已达1177.54亿元，比去年同期增长14.44%。其中纸浆制造业应收账款净额为21.79亿元，比去年同期增长57.84%，纸及纸板生产企业应收账款净额为619.99亿元，同比增长11.19%，纸制品业应收账款净额为535.75亿元，同比增长17.09%。

5、企业的亏损量和亏损额增加。截止2012年8月底，国内制浆造纸及纸制品企业数量为7136家，亏损企业1041家，占企业总数的14.59%，累计亏损62.55亿元，同比增长58.32%，其中纸浆制造业76家，亏损企业29家，占企业总数的38.16%，累计亏损8.65亿元，同比增长101.43%。造纸业2738家，亏损企业450家，占企业总数的16.44%，累计亏损43.82亿元，同比增长70.84%。纸制品制造业4322家，亏损企业562家，占企业总数的13.00%，累计亏损10.08亿元，同比增长5.41%。

从以上数据可以看到制浆业和造纸业亏损额大幅增加，同比增长分别为101.43%和70.84%，反映出制浆造纸产业的困难。

2012年制浆造纸业1～8月份产量增长4.51%，产值增长9.10%，利润下降11.53%，而产成品库存却增长9.2%，应收账款净额增长11.19%。而在第二季度末，利润还是增长4.55%，到8月末利润同比已是下降11.53%，这说明当前造纸行业的形势十分严峻。

（二）2012-2013年国内造纸工业生产和市场总体趋势

1、纸张生产和消费整体随着国内经济逐步企稳和经济总量增长，造纸工业将呈现增长空间，但增速将逐步减缓。

2、产能过剩，产品趋同化严重，市场竞争加剧，企业经济效益下滑，行业面临转型升级、产品升级与并购重组，淘汰落后与重新洗牌。

3、新技术应用和新产品开发将加快，企业将在节能减排技术应用、新能源、新材料技术应用，循环经济再生资源技术应用等领域加大开发新产品的力度，以达到降低成本，提高产品质量，以应对市场变化，提高企业的市场竞争力。

4、贸易保护主义对我国纸及纸制品出口设置障碍，特别是涂布和非涂布印刷纸，美国、欧盟、阿根廷、泰国、巴基斯坦和我国台湾地区，对我国出口提出“单反”或“双反”调查，这些问题应引起企业的重视。

5、全球经济低速，纸浆与纸张市场随之也进入低速状态，目前国外纸浆产能还在增加，国际浆价下跌，将挤压到国内原生浆生产。

6、环保达标排放标准提高，“三废”处理运行成本提高，将对企业带来一定的压力。

二、湖南造纸工业现状

湖南省造纸工业在2008年产业结构调整之前，全省具有造纸企业1143家。通过专项整治，全省共关闭造纸企业762家，保留381家，其中有249家通过整治、验收，造纸行业产业结构得到优化。整治前，全省造纸企业存在布局不合理，产能规模小，生产工艺落后，污染排放负荷大等突出问题。通过整治，全省造纸企业减少到381家，但产能由521万吨/年提高到743万吨/年。比整治前增加200多万吨/年。这一过程实质是规模达标，环保达标的“达标型发展过程”。在这一过程中企业的改造实质上存在严重的资金不足，也没有什么新产品，大部分企业只是在原有的产品基础上扩大产能达标，加之环保优先，保证了环保资金的投入，其它技术装备的资金投入严重不足，导至企业投产后配套不够完善。有的企业甚至严重的先天不足，根本就谈不上开发新产品，产品的趋同化比较严重。

三、湖南造纸产业存在的问题

1、林业采伐政策和营林税费政策制约了工业经济林的发展。造纸经济林的采伐包含在本地区年度限额，采伐木材计划内，造纸林的采伐受制于其它商品材的计划，国家鼓励建设的造纸工业原料林基地，实际上不能自已开发与采伐，严重影响了企业造林的积极性，至使我省一批新建的大型制浆企业投产后，原料在本地区只能解决1/3。在集体林区各种税费多达20余项，占本材一次销售价的50%以上，有的地方多达70%左右，极大地增加了企业原料成本，严重影响了造纸工业的原料供给。

2、发展循环经济。废纸回收体系建设不完善，税收鼓励政策缺失，2009年国家出台了再生资源免征增值税的政策，但到2010年底拟调整为免征产品税，新的政策至今尚未出台，这使得废纸回收体系建设和造纸企业的生产经营受到很大的影响。国内废纸回收已成日渐萎缩的态势，企业普遍反映取消再生资源增值税退税与我国发展循环经济实行节能减排的大政方针相悖，不利于国家的可持续发展和环境改善。

3、企业装备与产品结构欠完善。目前湖南造纸企业除泰格林纸和恒安纸业等少数企业拥有国际先进的制浆造纸装备和技术外，普遍企业的技术装备水平都比较落后，大多数为上世纪八九十年代的国产设备，且装备性能单一，无法适应产品多品种开发，不具备市场应变能力。产品长期一贯制，同品质、同品种趋同化现象非常严重，导致产品市场恶性竞争，原料战、价格战，层出不穷。我省纸制品品种120多个，常态生产的品种只有80多个，与全国800多种，发达国家近2000多种比较，差距甚大，其中，中低档的同类产品较多，高附加值产品较少，品牌产品不多，知名品牌更少，很多企业只能在夹缝中生存，市场竞争力非常薄弱。

4、产业集聚度低，产业链的形成有待完善。造纸工业是基础原料型产业，不完全是最终产品。按照市场经济的规律，“没有市场最终产品的企业，是不具备市场竞争的企业”，对于我们造纸企业来讲，如何研究自身产品的延伸以及与相关产业的对接，是造纸企业市场运营永恒的研发主题。产业集聚与产业链的形成，有利于企业优势互补，降低成本，以至形成品牌市场，我省产业链开发方面有很多值得挖掘项目，如上游产品、如与林纸一体化方面的对接，下游产品与烟草工业包装用纸等方面的对接，特种纸与机电制造产业，建材产业，车船制造等产业的对接，新型的复合包装，复合喷涂广告、影印、现代办公商务用纸方面的对接等等这些，都有待我们造纸行业加以研究与完善。

四、湖南造纸产业发展方式转变的思考

1、淘汰落后，是当前的工作主题。近两年来国家对造纸工业淘汰落后，减少落后产能出台了一系列的政策，并对淘汰落后产能的企业给一定的财政补偿，这是一个很好的机遇。我们的企业一定要倍加珍惜，抓住机遇，把产品结构调整好，改造完备新产品开发与生产的必要装备，使产品适应市场需要。要区域发展专业化，按照资源配置的要求，形成差异化发展模式。我省造纸工业的差异化应体现为产业结构的差异化，企业集群的差异化、产业链的差异化，外向度的差异化，从而形成内外有分工，在分工的基础上形成特色优势，专业优势，规模化优势，创新优势。并可将产业链在区域里相互延伸，达到优势互补，联动发展。这样既可避免产业结构雷同，产品趋同化内耗恶性竞争的局面，且可通过产业链的延伸来加强区域内的协作，实现共同发展的目的。

2、目前已具备理想经济规模的造纸企业，要通过细分领域内客户需求的标准化定制，将产品设计标准化，然后通过整合上下游产业资源，打造高效的供应链体系。建立企业内部垂直一体化的管理体系与建立高效的组织和团队，企业就能获取远高于同行业的竞争利润。

3、要加快发展以低碳技术为代表的新材料，新能源、电子信息、生物技术的开发与研究。配套服务于造纸工业技术改造，加大对现有企业的节能减排技术改造，降低生产成本，从而最终实现资源深度开发与需求有效创造相结合。

4、发展产业集群，坚持区域专业化协作，产业特色会渐趋鲜明。我省造纸产业中小企业居多，短时间内难以与国内外大公司竞争，这就需要充分发挥产业集群所具有的群体竞争优势，利用集群所特有的专业化分工与相互协作功能，发展各类专业市场，现代物流，行业协会，信息咨询，人才培训，公共技术平台等服务体系，把众多的中小企业凝聚起来，发挥它所具有的能量聚集效应，整体规划扩张效应和范围经济效益，逐步建立一批产业特色鲜明，优势比较突出的产业集群，如洞庭湖区文化用纸产业集群，邵阳地区特种纸业集群，怀化、永州、郴州、制浆企业集群，长沙、宁乡、浏阳纸制品产业集群，常德生活用纸产业集群，提升全行业自身竞争力，在全球化市场占有一席之地，使之成为湖南经济的的重要增长点并成为区域品牌。区域品牌与产业集群之间存在着相互促进、相互影响的关系。一方面区域品牌的形成有着明显的集群依赖特征，它是集群发展的重要成果之一，产业集群的形成和发展必然会相伴形成区域品牌。

5、发展循环经济，充分利用再生资源以降低产品成本，造纸工业是我国国民经济中具有循环经济特征的重要基础原材料产业，随着纸张消费量的快速增加，造纸原生浆资源短缺日益严重。加之人们的环保意识逐步增强，为了节省资源，保护环境，废纸（也称二次纤维）的回收利用越来越受到重视，世界各国都把本国废纸资源回收利用作为一项重要工作来抓，部分国家还制定法律、法规和免税优惠政策鼓励废纸回收利用。我国国务院办公厅以国办发[2011]49号文下达“关于建立完整的先进的废旧商品回收体系的意见”，明确建立回收体系已刻不容缓，并将废纸回收作为重点任务之一，加大财税金融支持力度和完善土地支持政策，加大废纸资源回收利用：一是企业降低产品成本的举措；二是有利于实现资源的有效利用和减轻环境的承载压力。

建立先进的废纸回收体系，对我省造纸工业的健康发展必将发挥巨大的促进作用。

6、充分发挥行业协会的作用。如实反映行业需要政府宏观调控的建议。2008、2009年我国宏观经济政策就是全力保增长，而今天当我们提到宏观经济政策调控目标的时候，除了稳增长、保增长之外，还必须同时提出调结构、稳物价。谈到宏观调控的手段，恐怕最主要的是结构性减税。结构性减税事实上已经成为当前我国宏观调控的主要措施之一。2013年我国的经济因受国际金融危机的影响，仍然会在震荡中前行。但这是在经济复苏过程中的震荡。在这样一种经济形势面前，国家所能操作的宏观经济政策在稳建加积极的搭配过程中，应该是结构性减税政策的推进。因此我们行业协会要积极为行业创建合理的、公平的经济环境，并主动争取政策层面的支持，指导企业进行结构调整，为行业的健康发展努力工作做好服务。

刘晓明，湖南省轻工行业管理办公室副主任，高级工程师。

2012-12-21