贺丹

摘要：随着我国商业银行进入飞速发展阶段，授信管理制度逐步建立并日益发挥着重要作用，授信业务已成为商业银行的重要业务组成，虽然我国各大商业银行的授信管理水平随着业务的发展普通增强，但由于授信风险技术的量化能力不匹配，授信管理制度发展还是受到不同程度的抑制，导致综合授信管理制度的发展出现偏差，管理机制并未准确到位。本文对在现行体制下的综合授信管理制度在理念和体制等方面存在的问题提出了完善和改进的综合建议。

关键词：商业银行；授信管理；授信额度，授信风险

一、授信管理制度的相关概念界定

在谈及商业银行的授信风险管理时，首先需要引入授信的相关概念。所谓授信，就是银行根据客户的资信和经济状况，授予其一定期限内的贷款额度。在授信期限与其额度内，客户可根据自身资金需求情况，随用随借，不必次次办理贷款的审批手续，减少客户利息费用支出。授信工作人员需要按照授信工作指引履行本职要求，并设立相应的尽职调查机构对总行及其分支机构授信工作的调查人员的尽职情况进行独立评价、报告。授信额度是指银行在一定金额及期限内，向客户提供可循环使用的授信，简单地说就是特定期限内可贷款的最高金额。授信工作是要对评价客户的信用等级之后再进行，须遵守的安全性，流动性，收益性三原则。

要顺利进行商业银行授信业务，除了必须弄清楚授信的准确定位外，还需要明白授信不是贷款也不是担保，这是三个不同的概念，三者间互相制约又相互依赖，都会对资金流动产生影响。……