陈鹏军

(华侨大学 经济与金融学院，福建 泉州，362021)

一、前 言

随着人口老龄化程度的加剧，养老保障越来越成为各国政府及人民大众普遍关注的问题。2011年4月底我国公布了第六次全国人口普查结果，我国人口老龄化程度已经达到了一个历史性高度，60岁以上老年人口比例超过13%，并且呈高龄化发展趋势。在一个未富先老的国家里，养老保障体系无疑将面临严峻考验，因此多年来无论是学术领域，还是实务部门，无不冥思苦想力求设计一个符合国情的能够应对人口老龄化的养老保障系统。

目前我国养老保障体系包括基本养老保险、企业年金和商业养老保险三个层次，又称为三大支柱，其中基本养老保险包括企业职工基本养老保险、城镇居民基本养老保险和农村居民基本养老保险三个基本制度。从投保方式来看，养老保险又可以分为团体养老保险和个人养老保险。就目前而言，不论是基本养老、企业年金还是商业养老，团体投保仍是主要方式，个人自主性养老除了部分采取储蓄养老和商业保险外，鲜有对其他方式的尝试。

二、基本概念解析

个人自主性养老是个人通过处置自有资产(包括现金、存款、动产、不动产等)为日后退休养老做准备，具体方式包括通过银行进行的储蓄养老、购买商业养老保险、住房反向抵押贷款，等等。储蓄性养老是我国居民个人最传统的自主性养老方式，随着经济和社会发展，经济能力较好的人开始考虑商业养老保险，而住房反向抵押贷款是国外近二三十年才迅速发展起来的创新产品。……