□ 胡定华 徐波澜

资金是企业营运的“血液”，是财务管理的核心。近年来，湖北石油荆州分公司面对网点快速增加、促销方式多变的新形势和新情况，通过拓展资金回收渠道，规范资金运行程序，加强资金现场管理，强化直分销业务收款环节管理，强化支付环节管理和银行对账，2010年回收资金38亿元，支付1亿元，没有发生一起资金管理事故，资金回收率一直处于全省系统前列。

实地调查，逐站确定资金回收方式。根据每座加油站所处的不同地理位置，按照回收资金所需费用最小化的原则，在上门收款、送存邮政、农行、信用社及安装使用银联POS机等几种回收方式中，合理确定每座站的资金回收方式，一直是资金管理上的一个难题。为摸清偏远站送存费用标准，该公司资金管理人员跑遍了辖区内的偏远站点，通过实地调查，较为科学合理地确定了210座站点的资金回收方式。为了让回收资金所需费用最小化，该公司还根据站点对银联POS机的使用效率，合理调整了使用银联POS机的网点，重新核定了资金自缴送存费用。为节省银行上门收款费用，对公安东岳庙等站点较为集中的地方实行了先集中收款、再转银行。

实时监控，进行资金流转过程监管。为防控资金回收风险，监督加油站营业款按时回收，该公司通过六种途径进行资金过程管理：一是每天通过ERP系统点对点核查销量、现金销售金额和加油卡充值金额是否相符；二是利用银行网银数据核查加油站的实际缴款金额；……