楼波音

针对农发行商业性中长期贷款管理中存在的薄弱环节，笔者通过对浙江省分行营业部前期营销、评估及实际发放的几个商业性中长期贷款项目的分析，对该类贷款的现状、管理难点及相应对策提出自己的一些粗浅意见。

一、商业性中长期贷款的现状

截至2009年3月底，浙江省分行营业部商业性中长期贷款余额8.15亿元，占全部贷款的21.8%，比去年同期上升11.94个百分点；占全部商业性贷款的34.98%，比去年同期上升19.61个百分点。目前，商业性中长期贷款主要呈现以下几个特点：一是商业性中长期贷款的实际增长速度较快，在农发行全部贷款中占比不断上升，对农发行信贷资产的期限匹配起到了优化效果。二是业务范围不断拓展，农发行可选的客户和项目增多。三是商业性中长期贷款项目布点以农业经济为支柱的县域为主，但总的趋势是经济越发达、财力越充裕的地区，政府支农的政策越优惠、力度越大，项目资金的需求也更旺盛。四是项目全部由县级以上政府组建的农村公共服务机构或政府控股企业作为承贷主体，有政府信用担保并有政府全额贴息。五是项目本身的建设周期较长，投资规模大，投资回收期也相应较长。六是项目收益比较稳定，长期效益明显，金融同行业对项目营销的竞争比较激烈。七是项目进程及实施受国家宏观经济环境、政府财力、区域经济发展战略等影响明显。

二、商业性中长期贷款管理中的难点

（一）企业方面。一是项目资金组成多样化，风险隐患较大。按照规定中长期贷款须有20%以上的自有资金，这20%的自有资金，既有企业的自筹资金，又有政府的财政拨付资金，包括已经在建的项目投入，整个项目的资金组成比较复杂。不管是已经在建的项目还是尚未正式开工的项目，由于农发行客户人员和项目评审人员项目专业知识的缺乏，对项目前期已经投入的资金多少，很难作出准确评估，势必存在一定的专业风险。加上这些项目都是政府信用担保的非经营性贷款，政府相关部门具有直接领导权，如与评估机构串通，或者对评估机构施加压力，会对项目进行低值高估。另外，由于资金组成的多样性，根据商业银行的经验，一些项目承贷企业为转嫁项目风险，常在项目建设过程中利用不正当途径和方式抽逃出资。二是项目管理多头化，给农发行监管造成难度。有的地方政府拍脑袋上项目，大搞政绩工程，对项目论证、评估不够严谨科学，对市场、管理能力等预测不准确，加上因整个项目运作时间较长，项目承贷主体内部人事调动、市场波动等干扰因素较多，易造成项目资金总量评估不准确，在项目进行到最后阶段时，陷入资金缺口、无从追加的尴尬，造成项目停滞或延期。另外，由于承贷主体受行政干涉明显，企业自主权不够，并且由于公司、政府产权不明晰，与农发行建立合作关系后，遇到问题易造成推诿扯皮。三是企业管理能力偏弱，财务及管理信息不透明，抗风险能力差。（1）由于企业或承贷主体的高层管理人员往往是政府行政部门委派，缺乏科学高效的项目管理经验和能力，使项目的进程、效益都受到影响。（2）企业或承贷主体诚信意识淡薄，出于自身利益考虑，往往有几套账应付外来监管，加上财务管理体制不健全等内部管理上的问题，企业的财务和管理信息不透明，使农发行监管时无所适从。（3）项目本身没有多少科技含量，附加值、增值效益不明显，加上一些承贷主体为临时成立，本身无积累，没有固定资产可以做抵押，抗风险能力较低。

（二）银行方面。一是客户人员业务素质不平衡，特别是与项目对应专业的人才严重缺乏，大多数客户人员对项目贷款的一整套流程缺乏了解，在项目选择、评估上容易造成失真或被恶意蒙蔽，在项目管理上也不能深入。二是内部激励制度不足，客户人员动力不够，工作积极性、责任性不能得到有效提高。三是尽管农发行资金来源稳定、利率不上浮、项目附加条件少，但商业性中长期贷款的产品设计不够多样化、合理化、市场适应度不够。四是在风险防范和贷后管理特别是服务上，跟不上企业需求和经营变化。

（三）宏观环境因素。一是政策因素。（1）国家宏观政策影响。因这类非经营性中长期项目建设时间较长，产生效益的周期长，容易因国家宏观调控的变化，使政策特别是信贷支持的侧重点产生变化，影响项目经营者的信心。（2）地方性支农政策的调整，特别是政府换届等因素，对项目管理易产生一定的道德风险和政策风险。二是市场因素。（1）与商业性银行之间的竞争矛盾。经营效益好的项目，各家商业性银行竞相进入，金融机构之间无序竞争，管理上增加难点，风险隐患加大。经济效益较差的公益性项目，各家商业性银行“懒得”理会，这类中长期项目的资金需求量大，资金缺口很大，农发行承担的资金压力大、获取效益低。（2）因商业性中长期贷款的项目建设周期相对较长，受CPI指数波动等影响比较大。建设用原材料涨价，容易造成资金总量评估的不准确，最后资金造成缺口，影响项目的收益，继而影响收息还贷。

三、商业性中长期贷款管理对策

（一）理顺政府、企业管理关系，构建科学管理、诚信经营的企业环境。一是建立风险分担机制，鼓励政府出面组建担保公司或农业保险公司介入项目。在项目申报时，政府就应组建或指定与项目承贷主体无上下级关系的担保公司和农业保险公司对项目进行全面介入，既可缩短项目的申报批复周期，使项目尽快启动，又可以降低可能发生的信贷风险。二是政府一方面要对企业的经营减少行政干预，督促企业尽快建立科学合理的管理架构，对企业管理层进行绩效考评；另一方面政府应多部门组织城建、交通、水利、土地、财政、审计协作， 对项目前、中、后期进行严格有序的监管，防止违规违法行为的发生。三是政府应以项目合作为契机，与农发行建立政府推荐项目、银行独立审贷、双方共同监管的合作机制。

（二）农发行内部应加快推进体制改革，尽快构建人才激励机制，提高项目管理效率。一是对专业项目可以聘请专家进驻，或者委托专业事务所进行评审，对项目进行科学的评估和跟踪。二是加强对在岗客户人员相关专业知识的培训。专业知识增强后，对项目的把握度增加，有利于农发行对商业性中长期贷款的风险防控。三是完善贷款管理制度，细化每类贷款的审核标准。强化风险的垂直管理，健全风险上下级行集中管理职能和授权制度，以“有限授权，及时调整”为原则，科学划分贷款决策和管理权限。同时，明晰贷款调查、审查、审批环节的权限和职责，实行责任追究制。在该项目结束后，对项目进行总体评价，并与贷后管理的相关人员利益直接挂钩。四是建立健全激励机制，充分调动员工的工作积极性和主动性。五是充分利用CM2006信贷管理电子系统，对项目进行科学全程监管。不断完善农发行风险预警、监测、处理、考核、评价体系，在每个项目开始时，都应对项目建立单独的风险应急处理方案和措施。