沈晓丹

在我国与朝鲜的经贸往来中,人民币表现出“良币驱逐劣币”的效应越来越明显,不断地替代朝币和美元,弥补朝币的劣势和美元的不足,在朝鲜境内发挥价值尺度、流通手段、支付手段和储藏手段的作用。本文通过对中朝边境人民币跨境流通的现状及问题的分析,探讨人民币对朝区域化发展的可行性及发展趋势,并提出相应的对策建议。

一、中朝边贸结算现状

(一)结算方式的变化

丹东是中国最大的边境城市,也是中国对朝贸易的重要口岸,对朝边境贸易总额占中国对朝贸易总额的70%以上。随着对朝贸易的迅速发展,结算方式也随之不断变化。初期丹东对朝贸易结算易货贸易占50%以上。随着对朝贸易量不断扩大,朝鲜可用于交换的物资逐渐减少,使这一结算方式只占到5%左右,进而被银行间接汇款结算方式所取代,即通过第三国(或地区)银行进行电汇和信汇,但这种结算方式中间环节多、资金周转时间长、成本高、效率低,不利于中朝两国之间的贸易发展。因此,目前也只占20%,而以“一手钱一手货”外币现钞和人民币现金结算的方式占据了主导地位,大约占80%左右。这种结算方式方便、快捷、成本低、灵活性强,能弥补银行间接汇款结算的缺陷。但人民币现金和外币现钞结算缺乏合法渠道,也带来了外汇黑市交易活跃、监管管理困难等问题。

(二)结算货币的变化

以往对朝边境贸易结算以美元现汇为主,但由于迄今为止中朝两国银行间仍未建立边贸结算关系,所以两国银行之间采用的是间接式现汇结算,中间环节多、时间长、成本高、效率低,因此越来越多的朝鲜居民和贸易商社愿意接受人民币并以人民币支付中方货款,使人民币逐渐成为对朝贸易的主要结算货币。尤其是自2002年以来,对朝贸易结算中人民币现金迅速增加。2006年丹东地区对朝贸易进出口4.6亿美元,而收汇及付汇结算统计为1.41亿美元,贸易额按20%的比例扣除其中易货贸易等不需要结算部分后,仅占应结算总额的38.3%,说明另有61.7%的结算为人民币现金,在对朝进口结算中这一比例高达99.7%。这一数据表明,人民币已取代美元,成为对朝贸易结算的首选货币。

(三)结算主体的变化

近几年,丹东市从事对朝贸易的进出口经营企业在迅速增加。据统计,到2008年底,丹东各类外贸公司、边贸公司自营权生产企业约有1000家,其中对朝边境小额贸易企业500多家。对朝贸易队伍进一步扩大。从外贸、边贸公司到生产企业,从国有、集体、民营企业,到个体经营者,目前已形成了一个多层次、多渠道的对朝贸易进出口经营网络,对朝边境贸易的主体由单一转向多元化。随着从事对朝边境贸易的企业的多元化,也使得对朝贸易结算的主体由单纯的边贸公司向多层次、多元化发展。

二、制约人民币对朝区域化发展的因素

尽管从理论上看,人民币对朝区域化已具备了一定的条件,但实际上,在人民币对朝区域化发展中仍存在着一些不利因素。

(一)朝鲜的体制与政策是阻碍边贸结算发展的主要因素

一种货币在一定区域内的收敛过程是经济、政治、文化和历史等综合因素作用的结果,其中政治经济的作用尤其深厚。从边境贸易发展历史来看,双边国家政策直接影响边境贸易的发展和贸易结算的发展。朝鲜封闭的体制与核问题的态度不仅使其失去了国际社会的援助,也阻碍了我国对其经贸交流与合作的扩大。2006下半年至2008年上半年间,由于朝鲜在核问题上的态度,我国政府要求丹东各商业银行停止对朝结算业务,严重地制约了对朝贸易的开展,也给人民币对朝跨境流通带来很大的影响。

(二)朝方银行信用不足

由于朝方银行信誉极低,经常占用客户资金,朝方商社不信任本国银行,而在朝中方贸易机构不愿也不敢将现金存入朝方银行。朝鲜奉行“先军政治”,把军事放在最优先的地位,使其国内经济建设受到严重影响,不仅经济发展水平低下,而且银行的管理水平、运作方式、技术和效率均与国际惯例相比存在很大的差距,不按照国际通行的金融规则办事,无法融入国际金融体系,中方商业银行与其建立合作关系的积极性不高,加之朝鲜本身政治体制及朝核问题的影响,使我国银行很难与朝鲜银行建立通汇结算关系,严重制约了人民币对朝结算业务的发展。

(三)双方商业银行间缺乏合作

迄今为止,中朝两国银行间仍未建立边贸结算关系,不能直接进行边贸结算业务。双方银行在未互建帐户的情况下,只能通过第三国银行作为清算行,如清算线路不畅,又会多出几家中间行,交易双方需多缴纳给这些银行的服务费用,无形中增加的交易成本。目前两国银行之间采用的是间接现汇结算,即通过第三国(或地区)银行进行电汇和信汇:有些朝鲜商社通过朝鲜银行在澳门设立的分支机构以及朝鲜光鲜金融会社的办事机构同中国企业进行信用证或单向支付结算,多数情况是通过朝鲜首都平壤的银行与香港的银行间汇款。这样不但使交易成本增加,而且手续复杂,时间拖得很长,使边贸企业资金流转速度放慢,严重地阻碍了双边贸易的进一步发展,也使人民币对朝区域化进程受到制约。

(四)人民币出口结算缺乏退税政策的支持

根据有关政策,丹东地区对朝出口货物结构大多集中在法定的13%出口退税率内,但贸易企业要享受退税待遇必须以可自由兑换货币进行结算核销,使用人民币结算不在退税范围内。目前由于朝方向我方派驻各类经济特派员,对我方商品价格和市场行情相当了解,企业对朝出口的价差一再被缩减,使出口退税成为企业主要利润来源。如果接受人民币出口结算核销,必将失去这部分重要的退税利润;如果拒绝接受,将面临货款无法收回的损失,还可能失去客户。贸易企业处于非常被动的两难选择处境,失去了人民币办理出口结算的动力,使国家鼓励和支持人民币对朝贸易结算的政策难以奏效;同时也助长了外汇黑市交易,导致了丹东地区的外汇黑市交易较其他地区异常活跃。

(五)人民币现金对朝流动监测管理困难

虽然中朝双方签订了双边支付结算协议,但由于朝鲜国内银行的信誉问题及朝方外汇汇路不畅,朝方商社经常以携带人民币现钞入境的方式进行货款结算。但目前我国规定携带人民币现钞出入境的限额为每次2万元人民币,远远不能满足贸易结算的需求。因此朝鲜商社通过货物夹带等非法方式携带人民币入境情况屡见不鲜。这给人民币跨境流动的监测带来相当难度,无法准确确定人民币资金跨境流动量和滞留在境外的人民币总量及相应的结构和渠道,为我国宏观经济的运行带来潜在的不稳定因素,也使政府无法有效鉴别人民币在边贸结算中的真实贸易背景,给反洗钱、反假币工作带来困难。

三、人民币对朝区域化的发展途径

根据目前人民币对朝流出流入的途径以及在朝鲜境外流通程度来看,人民币的使用属于边贸引致型,即人民币的使用主要是伴随着边境贸易和边境旅游的发展而发生的。这种边贸引致型的推动力是市场自发推动的而非政府推动的。这种由边境贸易派生的用人民币进行结算的需求是人民币对朝区域化的内在动力。人民币在朝鲜取得了硬通货地位,不仅流通广泛,还是朝鲜居民理想的增值保值手段;同时,中朝边境地区的经济发展互补性和文化习俗的相近性,也为人民币区域化的顺利进行提供了内在动力。但是,如果仅仅靠市场自发地推动来实现对朝人民币的区域化,还远远不够,还需要政府“有形之手”的推动。从人民币对朝区域化的路径而言,应走渐进式的道路,应分阶段、分层次、有步骤地促进人民币合法的跨境流动;强调市场的自发演进和政府的制度协调相结合,以对朝的贸易和投资发展为基础,积极发挥政府的制度协调作用,建立互市贸易区并到高层次的自由贸易区以及投资自由化等形式的合作机制,逐步放宽人民币在朝鲜的流通和使用范围,并通过协议的方式,建立有约束力的规则体系,使人民币境外流通形态从民间走向官方。

(一)加强与朝鲜高层政府间的交流,提供更有利的制度安排

1.建立人民币跨境流动的监测体系。由于人民币跨境流通游离于银行体系之外,跨境流通的主渠道为出入境人员携带及边民互市。这种状况对边境地区基层行人民币跨境流通监测、帐户管理、结算管理、现金管理、外汇管理和反假人民币和反洗钱等工作带来了一系列难以回避的新课题。应建立中朝双边统计监测的合作机制,共同对人民币非法和突发性流动加强监测和限制;建立跨境人民币投资备案管理制度,加强对资本项目下人民币资金来源和使用的真实性、合法性、合规性检验和审核,通过核准备案制度加强事前和事后的监管。

2.加强中朝双方中央银行间的沟通与协调,加快双方银行间的金融合作,有步骤、分阶段建立人民币业务清算渠道和回流机制。虽然中朝间签订了双边支付结算协议,但双方商业银行缺乏有效的沟通与协调。政府应鼓励边境地区商业银行与朝鲜边境地区商业银行加强联系与合作,建立代理行关系,开展双边边贸本币结算,并在资金清算、头寸调拨、中间业务收费等方面深入磋商,确定具体标准并执行,尽快消除制约因素;同时改进跨境金融服务,发展多种快捷的资金汇兑方式和工具,将跨境资金最大限度地纳入银行渠道,形成人民币正常的双向流通机制。

(二)加快实现人民币对朝结算出口退税

对朝贸易使用人民币出口结算不享受退税待遇,是人民币现金跨境流通后参与外汇黑市交易的重要原因,也是制约人民币实现对朝区域化的主要障碍。根据国务院《关于促进东北老工业基地进一步扩大对外开放的实施意见》中提出的“研究在东北地区进行边境小额贸易出口货物以人民币结算的出口退税试点”文件精神,我们地方政府应积极申请对朝边境贸易人民币结算出口退税的试点,并依据云南地区的试点经验,实行边境小额贸易人民币结算100%退税政策,从实质上促进人民币跨境流通和使用,既促进边境地区外向型经济的发展,也使边境贸易出口人民币结算大幅上升,降低了企业结算的风险和成本,也瓦解了地下钱庄现实的兑换需求,有利于国际收支和外汇市场监测体系的建立,为人民币实现对朝区域化扫清道路。

(三)扩大人民币结算的使用范围

将人民币结算从目前的边境贸易发展到所有对朝贸易,政策使用地区由目前的仅限于边境地区扩大到非边境地区,鼓励交易双方采取以欧元计价、人民币结算或以人民币计价、人民币结算的方式,提高人民币结算的比重。另外,对朝方要求将经常项目下积累的人民币资金兑换成美元等国际货币的需求,我方应制定出合理的政策和操作规范,从而更好地促进人民币在中朝边境的跨境流通。▲

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