田雨墨

前一阵热播的电影《20，30，40》，讲述了女人一生中3个精华阶段的爱情故事，其实，这3今年龄段也是个人为养老进行筹划的重要阶段。只要稍加计算就会发现，如果不做安排，其实个人的养老账户已经有了很大缺口。小于，女，25岁，刚刚就职于一家私营企业，从事秘书工作，月收入3000元。

弱冠的小于

背景介绍

小于，女，25岁，刚刚就职于一家私营企业，从事秘书工作，月收入3000元，已经办理了社会基本养老保险手续，并开始缴纳保险费用。由于参加工作不久，基本无储蓄，小于打算为结婚购置房产，同时父母即将退休，经济压力较大，每月支出包括基本生活费用、赡养父母、休闲娱乐、偿还买房贷款在内共计2000元。小于计划55岁离职。

缺口分析

养老需求一般来说，因为通讯、交通及置装等费用相应的减少，退休后的生活支出估计为退休前支出的80％左右。按照小于目前每月支出2000元的标准计算，退休后她每年的支出应该是1．92万元。

按照目前中国人口平均寿命估计，小于的预期寿命为日5岁。因此，打算55岁退休的小于在退休后30年间的总支出为57．6万元。

如果照目前宏观经济环境估计，假设年通货膨胀率接近3％，银行一年期存款利率为2．25％，社会平均消费增长率为1％。考虑到这几个因素的影响，为了使退休后的生活水平没有太大幅度的降低，小于在55岁之前至少应该准备57．6X(1+2．25％)30+57．6X[(1％+3％)X30]＝182．33万元。

社保金额社会养老保险账户由基础养老金和个人账户养老金构成。基础养老金是上年度个人所在地区职工平均月工资的20％，由于基础养老金每年领取的金额有所变化，而且比例不大，此处不作考虑。……