罗 翔

广东乾敬律师事务所，广东 广州 510623

从依法治国角度分析，强调企业的刑事合规体系构建，对其法律风险防范层面上意义重大。如今，诸如美国、法国、意大利等国均构建了刑事合规制度。在中兴案、华为案等事件发生后，我国也加快了此合规体系建设步伐。对民营企业而言，通过构建刑事合规体系，能够对其经营环境加以优化，还能推动犯罪治理现代化，彰显法律谦抑理念。但从实际情况上看，在如今民营企业的刑事合规体系构建中，还存在许多待完善的问题，为此须及时优化，为企业发展提供保障。

一、刑事合规概述

（一）刑事合规的理解

合规（Compliance），即遵守法律规定规则，企业合规是对可能出现的违法行为采取的补救措施；而刑事合规则是在此基础上的升级，是从刑事法律的角度上展开工作，通过制定合规制度，旨在帮助企业减少风险，且换取刑事案件从宽处理。通过实施刑事合规，能鼓励企业尽早发现并上报存在的犯罪违法风险，让企业参与到犯罪预防中来。刑事合规体系，是企业合规和刑事法律间的融合体现，也是在新时代我国刑法参与到企业治理的表现。如今，刑事合规，不但是国家治理犯罪企业的新措施，也是促进企业发展的强大助推力。

（二）刑事合规的发展沿革

追溯刑事合规的发展历史，20世纪60年代美国便开始尝试合规管理制度，并于90年代将其广泛推行。21世纪时诸如法国、英国等国家，为推动企业发展，开始借鉴美国发展的优秀经验，将合规管理运用到各个企业中［1］。在2018年时中兴被罚款事件的出现，成为我国思考刑事合规的起点。近年来，我国便逐步开展了刑事合规实践工作。从2020年3月起，进行了多家企业合规监管试点，且2021年4月又启动了第二期的监管改革试点工作，不但实现了优化，也为民营企业刑事合规体系构建奠定了基础。

二、民营企业刑事合规体系化构建困境

关于民营企业刑事合规体系化构建所面临困境，主要可总结出以下三点：

第一，立法滞后性。正如上文所述，企业合规的发展最早是源于美国，在美国具有较完善的法律制度体系。虽然近年来我国不断下发了有关文件及政策，如《企业境外经营合规管理指引》《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见》，但起步较晚，许多层面上仍有待完善之处。例如，在制度方面仍有亟需优化的地方；另外，从立法层面上分析，尤其是刑法部分条款的规定不够明确，有滞后性，都影响到了刑事合规体系有效构建。

第二，司法实践待完善。我国于2020年3月进行企业合规改革试点，且2021年4月开展了二期试点，试点的范围不断扩张，涉及了北京、浙江等十个多地区。但是从司法实践的角度来看，仍然存在许多问题。例如，刑事合规计划有效性待提升。另外，从我国不同省市发展情况分析，当前的司法实践工作呈现出多样化态势，并未制定统一标准，均需尽早加以完善［2］。

第三，企业合规意识差。由于经济深化改革，我国部分企业内部管理混乱，内部权责等方面不完善。加之许多企业都将追求经济效益当做发展的重点。因此，忽略了经营活动中可能暗藏的风险。总之，正由于其合规意识差，才导致其刑事合规体系化构建面临重重阻碍。

三、民营企业刑事合规体系化构建的意义

第一，发挥法律教育职能，引导企业消除犯罪隐患。例如，在部分民营企业中。仍然存在着拖欠、克扣员工工资的不良现象，若要规避“不支付劳动报酬”刑事风险，便可借助于刑事合规体系。合规便会及时发现其中的问题，并将可能触犯的刑事风险告知企业负责人员，促使企业及时进行整改，为员工发放工资，避免“经政府部门责令支付后仍不支付”情况，降低了刑事风险。民营企业通过建立刑事合规的体系，用更形象的话来说，是为企业构建了一项“体检”制度，能够帮助企业筛查可能存在的刑事风险，及时对其“治疗”（即消除风险），以免影响到企业未来的发展［3］。然而如今许多民营企业中，虽设置了相关法务部门，或是招聘了对应的法律务工人员，但其工作主要是负责外向型事务。例如，合作合同审查、纠纷诉讼处理，却常常忽视了企业内部的法律风险筛查，尤其是刑事风险部分。因此，在许多民营企业中，当前的刑事合规工作仍然处于初步阶段。通过构建刑事合规体系化之后，能够弥补此项空白，引导更多的民营企业发现可能残留的犯罪隐患，从根本上减少犯罪，体现出刑事法律的教育职能。

第二，有效节约国家司法资源。犯罪的调查、处理一直都是司法领域面临的难题。在各大企业内部发展中，由于其结构多样化，和经营的活动复杂化，因此会提高企业刑事犯罪事件调查的难度。加之当司法机关在进行企业犯罪情况调查时，往往会动用大量的人力、物力等社会资源。长此以往，有限的司法资源难以有效满足企业犯罪控制要求。鼓舞民营企业建立起刑事合规计划，从本质上分析，是将国家司法部门的监管和调查职责，划分一部分到企业内部，以实现社会资源的合理分配。由于不同民营企业之间，其结构和经营活动都存在较大差异。部分企业日常经营管理较为松散，员工大多关系密切，在司法配合上意识较差，企业中的犯罪行为也很难获得相关证据［4］。当建立起刑事合规体系后，能够通过内部检举等相关程序形成监管，提升了企业调查透明性，减少了犯罪概率，还能为司法部门的证据获取提供了便利。另外，在刑事激励机制下，民营企业也会更积极配合司法工作，解决犯罪问题。如此，也是节约国家司法资源的一大体现。

第三，兼顾惩罚犯罪和保障民营企业生存。针对各种刑事案件进行处罚的最终目的，其实在于惩罚和预防犯罪行为。针对民营企业的犯罪案件，如何把握其惩罚力度，是处理的难度所在。通过构建刑事合规体系，其目的并非是将所有涉嫌犯罪的企业全部“一网打尽”，而是尽可能地避免给社会公共利益和经济发展带来负面效应。基于企业合规刑事激励制度下，能为司法部门提供考量凭据。针对可能涉嫌犯罪的民营企业，能够为其提供量刑从轻、协议出罪等机会，并综合考虑该企业所犯刑事案件主观恶性、对社会影响范围、企业的配合程度等等方面，从而在考量后审慎定罪，能够让更多的民营企业感受到法律宽容，主动提高其遵纪守法意识。总之，在如此宽严相济的刑事政策下，有利于同时实现惩罚犯罪、保障民营企业的发展，尽可能保障两者兼顾。

四、民营企业刑事合规体系化构建策略

（一）强化企业的能动意识

作为民营企业，在激烈市场竞争下，更应当发挥出主观能动性和创新精神，从而适应经济发展的新常态，增强企业内在的活力和创造力，为企业未来久远发展奠定基础［5］。如今，在“互联网+”的视角下。企业刑事法律风险防范和控制更应当结合企业的发展情况和经营需求，从而详细分析所涉及到经营数据，提高刑事合规防控水平。企业要全面参与依法治国，坚持党的领导方针，制定战略规划体系。此外，需完善刑事法律风险防控机制，认真做好事前预防、事中处置、事后经济三个方面，将其贯穿其中，从而塑造企业良好的声誉和形象。当然，也要将风险防范的理念渗透到员工心中，以此来保证刑事合规达到最佳状态。最后在防范过程中，还要定期开展内部合规宣讲活动，对员工开展多元化的刑事法律风险、合规制度等内容的培训，提高员工在刑事法律等多个方面的认知水平，积极参与到刑事风险防范中，全面提升风险防控的效率，以推动企业获得更好的发展。

（二）构建多主体协同机制

企业的刑事合规体系构建，本质上属于一项复杂化、系统化工程，并非一蹴而就，而需要多方合作和长期坚持。通过构建此体系，能直接影响到企业未来的生态结构、经营发展［6］。因此，必须要建立起企业主体协同支持机制，落实主体责任，从企业本身、员工、经营发展多方面管控。一方面，将责任明确落实到个人，按相关刑事法律条例及刑事案件预防章程等内容，对相关经营数据按照类别有效划分，例如其中所涉及到的人员个人信息、商业机密等。为此，要提前明确刑企业刑事的主体职责，同步优化企业当前的经营和发展策略，进一步评估可能存在的刑事风险，做好初步控制，最终实现风险预防水平的提高。另一方面，在分析企业的经营需求后，同样要对企业的员工行为加以管控。除了上述内容中提出的刑事风险宣教工作外，还要重视分析企业日常经营管理所涉及数据，结合更多新兴的先进科技，例如身份识别、病毒查杀等等，也能有效提高风险管控的水平。企业在构建刑事合规体系过程中，要了解相关法律法规，从法治思维上深化对企业内部的改革。除普通员工外，还需要重点对企业高级管理人才、股东的行为进行合规管控，同时还定期对企业项目的资质进行审查，不断提升企业刑事风险的预防能力，减少企业刑事犯罪行为。

（三）完善内部风险控制制度

在强化对企业犯罪预防中，需针对刑事案件“可罚性”“风险”等方面综合考量。因此，要在构建刑事合规管理的前提上，完善企业当前各项内部规章制度，且企业也要以“协同治理”的思维参与其中，旨在提升风险预防水平［7］。同时，要听从刑事法律专家意见，对企业刑事合规中可能存在的风险及时纠正，实现刑事预防的最大价值产出。总之，民营企业应从刑事合规、内部协调、外部合作、战略管理多个方面优化，更有效地实现刑事风险的预防和控制。在风险分析过程中，民营企业要转变观念，从以往的被动处理转变成主动预防，有任何不解的疑问及时咨询相关法律从业人员，分析企业是否存在刑事责任风险，且应当如何解决。最后在合法的状态下。根据企业现有的经营情况和员工的发展诉求等因素，采取有效管控措施，取得刑事预防和风险控制最佳效果，避免影响到企业未来发展。

（四）积极组建法律专家团队

为引导民营企业能够诚信经营，并在不断发展过程中抵抗外界法律风险，提升抵御能力，有关政府部门可加以协助，促使企业组建专业法律专家团队，营造出良好法治氛围。首先，要吸纳更多有丰富法律服务经验，且擅长《刑法》《公司法》等相关法律的优秀律师，邀请其积极加入到企业队伍中，从而组建一支高素质专家队伍，为民营企业提供专业的法律咨询及服务，专业律师能基于工作经验，及时评估企业面临的刑事风险，及时采取措施，有效促进企业刑事合规服务常态化、信息化发展［8］。其次，企业内部要划分职责，保障法律专家团队分工明确。专家团队可在企业内部，每1个月进行2～3次法律讲座或主题宣讲活动，帮助企业内部人员提升法律意识，从而提升企业防控经营风险的能力。

五、结语

对于民营企业而言，构建刑事合规体系，是其未来发展及治理过程中的必要途径。从湖南建工、中兴、华为等诸多事件中所得出经验，在全球化发展背景下，也出现了“风险全球化”。企业必须要重视刑事合规风险规避，才能逐步走向成熟。通过本文研究可知，在新时代背景下，民营企业构建起刑事合规的体系意义重大。例如，能够发挥出法律的教育职能，还能节约国家司法资源，从长远视野上看，还能同时惩治犯罪且保障企业生存。因此，民营企业可从以下几点构建合规体系：强化企业能动意识、构建多主体协同机制、完善内部风险控制制度、积极组建法律专家团队等等。