当前金融保险精算与风险控制策略的思考分析

2021-11-24黄守锋

经营者 2021年3期

黄守锋

（中国人民大学，北京 100000）

一、当前金融保险精算与风险控制的背景

我国的金融保险精算与风险控制行业在改革开放之前主要集中在寿险精算上，随着市场经济体制的快速发展，现代市场作为一个处处联系的整体，企业和个人在创业过程中所要承担的风险系数逐渐增大，对保险行业的需求随之增多。

金融保险精算主要分为保险和精算两大部分，金融保险在世界历史上的发展十分悠久，主要是由银行、保险以及证券行业共同构成，涵盖范围十分广泛，对于国家的经济发展以及经济发展水平都有很重要的作用。我国的保险行业起步较晚，与国外的很多发达国家的保险体系结构之间的差距较大［1］。我国自改革开放以来，金融行业快速发展，统计理论逐步走向成熟，因此我国的金融保险行业有了初步的发展和进步，到目前为止在当代市场经济体制下初步形成了保险行业的基本结构。精算主要是由精算师来进行，保险精算以收支相等原则和大数法则是最基本的精算原理，从企业的投资收益敏感性、投资组合、资产和负债相匹配的角度出发，为企业的投资和建设进行金融保险精算以及风险评估，从而对经济风险进行预测和控制。我国的精算师培养起步相对较晚，导致人才供应量不足，培养水准相较于许多发达国家还具有一定的差距。

改革开放之后我国市场经济快速发展，出现了许多发展上不可避免的弊端和问题，面对市场的竞争和变化莫测，需要金融保险精算以及相应的风险预测，但长期的快速发展导致了管理上的粗糙和认识不到位，许多企业认识不到保险精算行业的重要性，相应的金融保险企业管理方式也存在许多问题，不能准确地进行风险评估与精算，长期以来使得市场对于保险行业的信心不足，行业管理内部也存在许多问题亟待解决，同时国际的经济市场环境并不乐观，我国的对外贸易发展遇到了很多问题，良好的金融保险精算与风险预测对于我国的经济市场来说，能够引导经济健康发展，有效刺激消费水平，同时预测市场风险并及时进行规避，对于稳定金融市场的良好秩序具有十分重要的作用。

二、金融保险精算和风险控制策略实施过程中存在的问题

为了保护市场环境，合理规避市场风险，保障我国企业能够快速、稳定、健康地发展，金融保险精算和风险控制必不可少。当前市场经济体制中，金融保险精算和风险控制并没有得到广泛、合理的应用，这与当前的经济发展状况和市场中的各个企业、保险公司的发展情况息息相关，想要解决这种发展上的弊端，必须找到相关行业和企业存在的问题以及哪些因素对金融保险精算和风险控制造成了阻碍，才能更好地解决相关问题，为我国的企业发展创造良好的条件，从而保障我国经济顺利发展，对于我国社会主义的建设、人民生活的稳定以及经济水平的提高都具有重要价值。

（一）企业风险控制与保险意识不足

保险行业的存在就是在出现危险或威胁时为企业提供基本的保障，因此保险公司想要盈利，就要提供相应的保险精算和风险控制等相应的服务，企业才能尽量避免受到外界环境的冲击而产生经济上的危机。但我国经济发展速度过快，很多企业只注重自身的产品和企业的发展，没有过多关注国内的市场经济环境乃至国际的市场环境，对风险控制与保险等相关知识的了解程度不高，许多企业注重生产而忽视相关的管理与投资，是当今我国许多工业产业发展过程中的一大弊端。不同企业在规模以及资金的所有量上不同，投资额以及生产量也有所不同，因此对于金融保险精算和风险控制的要求也相应有所区别，但是在目前的经济市场中，很多企业并不是独立存在的，所有企业都与整个经济市场息息相关，而很多企业尚未形成较好的风险把控思维，仍然以固有的理念经营企业，这不利于企业的良好发展，会导致企业不能跟上时代的步伐，对整个经济市场的影响较大［2］。因此为了更好地稳定当前的市场经济环境，需要积极鼓励企业增强风险控制和保险意识，稳定市场经济。

（二）企业的风险控制管理体系构建不完善

现阶段，保险企业的内部管理及工作能力是金融保险精算和风险控制有效实施的重要因素，而我国的很多保险企业的风险控制管理体系不明确，导致工作人员并不能准确地为投保公司规避风险。任何企业想要更好地开展工作，都需要有严格的管理体系，公司内部不同人员相互配合，才能更好地完成工作内容。而投保公司也要有严格的风险控制管理体系，才能为精算师提供良好的工作环境与工作氛围，这样才能更好地开展风险控制工作［3］。

现阶段我国的经济市场保险与风险控制取得了一定的进步，保险公司快速发展起来，成为经济市场中必不可少的一部分，但是很多企业的风险控制管理体系并不完善，当经济市场发生变化时，精算师以及金融风险管理师等作出相应的市场评价以及风险预测之后，需要公司有效地实施相应的策略，在这个过程中需要公司内部实施较高水平的管理，但是企业如果缺乏系统性的管理体系，得出相应的规避风险方案后执行效率较低，则会出现风险预警系统失灵等问题［4］。企业建立良好的风险控制管理体系，使得风险预测人员能更好地完成工作任务，对于公司长足发展具有很重要的意义。

（三）保险企业对金融保险精算的重视程度不足

金融保险精算作为金融保险领域的重要工作内容，在很多金融保险公司却没有得到应有的重视，保险精算是以数学、统计学、金融学、保险学以及人口学等学科的知识和原理，解决商业保险和社会保障业务中需要精确计算的项目，如研究保险事故的出现规律、保险事故损失额的分布规律、保险人承担风险的平均损失及其分布规律、保险费和责任准备金等保险的具体问题计算。而这些相应的计算对于保险企业营利以及长期稳定发展十分重要，企业都以营利为目的，因此精算师在很大程度上影响着企业的发展［5］。而精算不仅仅是保险企业营利的关键性数据，对于投保企业来说，也是风险控制来源的重要数据之一。

保险企业对于精算的重视程度不足，导致很多金融保险精算师的受重视程度较低，在企业内部参与度较低，不能更大程度地参与到保险企业的建设过程中。对于风险控制策略的提出来说，风险控制都是在数据的基础上得出的，精算师对于数据的处理能力较高，接触的数据来源较多，因此精算的存在对于风险预测和控制具有一定的积极影响意义［6］。

（四）保险精算过程难度较大，人才培育力度不够

保险精算是一个十分复杂的计算过程，尤其是在经济市场中，精算师要对整个市场环境进行分析预测，才能更好地完成精算内容，因此保险精算与风险控制要在培养有很多专业人才的基础上才能进行。而现阶段我国对于精算人才的培养力度不足，造成保险行业人才的严重缺失。很多保险公司对于精算的重视程度不够，因此市场培育精算人才的力度自然有所下降，但精算人才在经济市场和风险预测控制方面具有十分重要的影响力，其本身的工作难度、工作强度较大，市场需求量大但是公司重视程度较小，导致很多精算人才的流失。

金融保险精算是以数据为基础的精算过程，人才的培育力度不足以及企业的重视程度不足，导致许多精算过程中的数据链有所断裂［7］，对经济市场的预测和精算要有大局观和眼界见识，才能对经济市场有更加准确的预测，这就要求精算师有大量的数据基础，而当今的市场以及数据的建立存储对精算师的工作有制约影响，这也是金融保险精算和风险控制策略实施的一大制约性因素。

三、金融保险精算与风险控制的相关策略优化

（一）加强对相关人才的培育

随着我国市场经济的发展以及市场改革的深入，企业要想发展起来，必须对市场环境有基础的了解和预测，在瞬息万变的市场环境之中，金融保险是企业规避风险的一大措施之一［8］，而在之后的市场中，金融保险精算、市场风险预测和控制具有很好的工作前景，企业与保险公司要建立信任关系并进行长久的合作，保险公司要为企业提供有效的保险措施和风险控制策略，这些都离不开保险行业人才的培养。

金融保险精算是一项十分复杂的工作，其包含的工作内容十分繁杂，在保险行业的地位十分重要，因此要加强对精算师的培养，一些国家甚至对精算师的要求添加了许多的法定职能，例如确保保险市场的整体稳定以及定价合理等，而政府也会随时审核保险公司的经营情况等。这些举措都有利于构建良好的市场经济体制，也说明了精算师在市场经济中所具有的重要地位。这些工作想要完成，就要有大量的具有完备的专业知识的精算师投入到相关工作中。就当前的形势而言，精算师在全球都属于稀缺性人才。随着经济的发展，国内保险市场对于精算技术的要求越来越高，现有的保险精算行业从业者有绝大多数是未取得精算师资格的，这也就意味着有绝大多数金融保险精算工作从业者并没有完善的知识能力资格，不仅仅是金融市场，许多新兴科技的融合发展使得证券基金公司、会计咨询公司、互联网金融公司、社保部门等领域同样亟须吸纳精算人才。这些行业对于精算的需求势必会使精算工作者出现短缺或工作能力不足的情况。精算行业属于影响市场经济的因素之一，为使我国市场经济长久稳定地发展，要大力发展我国相关人才培育，为我国的经济发展保驾护航。

（二）构建创新型保险精算与风险控制体系

完善企业的金融保险精算与风险控制体系，将精算与风险预测部门与执行部门紧密地结合在一起，从而更好地发挥部门作用和市场经济预测的效果。许多企业内部对于保险精算和风险控制的政策传达不到位，虽然制定了良好的风险规避策略，但是由于管理层面联系的问题，这些策略并没有得到充分的利用，使得保险行业在我国看似只能在出现风险之后进行相应的合同赔偿，而不能及时进行风险的预测。

在当今世界精算师资源十分紧缺的情况下，我国应根据本国国情相应提出解决方案，构建新型的保险精算与风险控制体系，完善风险管控的制度，企业应该积极配合相关部门的工作，对于风险控制要求与策略要及时实施，形成国内良好的保险精算和风险控制氛围，从而对我国健康良好的市场经济体制产生更好的推动作用。对于保险精算师的培养和认定政策也应进行相关的调整，在加大培养力度的同时建立合理的考核评价机制，构建中国特色社会主义保险精算与风险控制管理体系。