张 嵩 戴周璇 王玲慧

（昆明冶金高等专科学校建筑工程学院 云南·昆明 650033）

0 引言

“财务状况”原指某企业在某时刻经营资金来源和分布的状况。将资金支出和资金来源两者的各个对应项目加以分析对比，观察资金支出及其来源是否具有合理性。按照这种关系，如果以大学生为例，其资金来源及其对应的资金支出如果比较接近，则说明该学生财务状况良好，反之则不好。为了反映学生自身的财务状况，提出意见或建议，有必要结合相对现实的情况对大学生个人财务问题进行调查并进行分析，找出问题并结合三全育人对当代大学生的个人财务问题加以引导，以建立大学生积极、健康的金钱价值观。宋时司马光曾说过：“善治财者，养其所自来而收其所有余，故用之不竭，而上下交足也。”要善于管理钱财，要能正确处理收入与支出的关系，这样钱才不会花尽，可见善治财的重要性。换而言之，连财务都处理不好，更何谈去做好其他事。正因为大学生财务状况不佳又不懂规划，加之享乐主义的影响，大学生在就业谋职之后从事相关工作处理相关事务时就常常备受诟病。财务状况的不佳，无论从在短期或者是长期看来，都对大学生自身或者是外界的影响非常巨大。学会管理财务，以便于大学生能够正确认知金钱，形成对待金钱的正确态度并合理指导实践为基本目标。

1 研究对象及方法

1.1 研究对象

以昆明冶金高等专科学校约500余名在校大学生进行网络问卷调查，收回516份，有效样本比例99%。其中男生占调查总数的66%，女生占调查总数的34%。以年级划分大一学生则占调查总数的61%，大二学生占调查总数的23%，大三学生占调查总数的23%。具体的描述性统计分析情况如表1。

表1：调查对象信息描述性统计分析

1.2 调研方法

根据个人财务方面、对生活消费财务来源、月均财务收入、月均财务支出及支出类型、财务支出类型、支付方式、财务收支对比等几个主要方面设计大学生财务现状问卷，涉及相关一系列问题。问卷分三个大的部分，第一部分：基本信息方面；第二部分：财务收入方面；第三部分：财务支出方面。通过微信、QQ、微博等手段发出调查问卷，然后进行数据资料收集，对收集到的数据进行统计和分析。

2 大学生财务现状

2.1 收入端现状

通过调研，从图1看出学生每月生活费主要集中在500～1500元不等，这部分学生占学生总人数的82.7%，如果按照最低500元每月计算，一天20元不到的生活费的确偏低，有45.3%的学生在这个区间，由此可以看出，的确有部分学生存在资金上的困难和需求。

图1：生活费来源及金额

通过对图2的分析可以看出对“家庭资助”依赖程度最大的是大一的学生，相对少的是大三的同学；通过“个人兼职”“自主创业”“投资理财”“其他收入”方式获取金钱是大二的同学最为主动，这几方面最低的是大三的同学，不同年级其生活消费来源构成也不尽相同，大一学生生活费来源中“家庭资助”大约是其他各项目的总和，可见大一阶段的学生的收入最主要依靠家庭，并且对兼职、创业、理财等的关注不是很大，大二学生家庭资助占比大约是“个人兼职”占比的两倍，其余各项的占比也均有涉及但低于“个人兼职”。大二年级学生经过一个学期的学习对校园环境相对熟悉，也有一定的时间，因为资金不足等的原因会开始尝试各种方式获取金钱，而大三学生由于面临就业和提升学历、找工作方面的问题，兼职人数不到家庭资助的二分之一。

图2：不同年级生活费来源情况分布图

2.2 支出端现状

第一，按年级从生活必需、自我投资（指技能培训、学习、购买书籍等）、娱乐消费、其他支出（预计外支出，如看病等）四个方面调查。其中“生活必需”在大一同学的支出中占比48.48%，在大二同学的支出中占比42.08%，在大三同学的支出中占比37.63%，均为各类支出中的最多支出项。“自我投资”支出在大一同学的支出中占比18.92%，在大二同学的支出中占比22.01%，在大三同学的支出中占比13.40%，大二同学的支出占比明显高于大一与大三的同学，反映出从二年级开始，有更多同学有增加自身技能或进行自我提升的需求。在“娱乐消费”支出项中一年级与二年级的支出占比分别是19.26%与21.62%，三年级同学的此项支出为12.37%明显少于一、二年级的同学，三年级阶段很大一部分学生在实习或者专升本备考，进行自我投资和娱乐消费的欲望不大，与实际情况相符。具体见图3。

图3：各年级支出类型情况

第二，对支出金额范围进行统计分析，在“生活必需支出”中支出金额在500元以内的占比18.92%，支出金额在500～1000元之间的占比77.30%，支出1000～1500元之间的占比2.16%，1500以上占比1.08%，3000元以上只有0.54%。“娱乐消费支出”项中67.74%的集中在500以内，有22.58%的同学支出在500～1000元之间，有3.23%和6.45%的同学此项支出在1000元及1500元以上。在“自我投资”项中90.48%的同学支出在500元以内，9.52%的支出500～1000元。可以看出大学生在支出方面相对还是比较理性与合理，但也存在一定的问题，有少部分的同学娱乐消费支出过多，而自我投资相对较少。具体见图4。

图4：支出金额范围

2.3 收支对比

大学生生活费、消费等收入来源渠道、数额有限，但支出项较多，且数额不定，大一年级的同学在各年级里月均收入是最少的，但月均支出资金却是各年级里支出最多的，收支差达到-77.87%，大二的月均收支情况基本持平，收支差为1.01%，大三年级的支出略高于自己的收入，收支差为-12.66%。大一的收支差距过大，如果缺乏正确的个人财务知识与合理的财务建议，存在引发不良财务问题的可能性或为后期埋下更大的隐患，大三的同学虽然存在-12.66的收支差，但分析其所处的特殊阶段，在求职，参加培训等方面存在支出的情况，这一收支差并不异常。具体见图5。

图5：财务收支状态图

2.4 消费行为状态

第一，消费支付方式看出“手机支付”70%。“现金支付”20%。“信用预支”和“刷卡”的分别为5%。可以发现，随着便捷的支付方式的普及，大多数同学都选择手机支付。在支付方式中采用现金支付、刷银行卡、微信、支付宝等绑定银行卡的支付方式都受到一定的限制（现金总数、银行卡存款），而信用预支这种无感支付方式的关键是预支，其本质上是透支行为，信用预支方式具有快捷性的一面，但消费过程的无感主要是对消费支出金额的无感，这无形中加大了让人产生过度消费行为的隐患，尤其是信用卡、花呗、京东白条及现在网络出现的大量无门槛消费贷等一类信用预支的方式。具体见图6。

图6：支付方式

第二，消费行为动机，大学生消费时的动机中“可能就买”的人数占比最大。为41%，“必须才买”的人数占总人数的39%。在所有的消费行为动机中，喜欢就买的次之为19%，其他消费行为动机最少占调查总人数的1%。综合来看，在不确定状态下消费行为最多，受诸多因素的影响大学生的消费动机具有随机性。

“喜欢就买”是冲动性消费，是仅凭直观感觉与情绪购买商品的消费，事先完全无购买愿望，没有经过正常的消费决策过程，临时决定购买，是一种突发性的行为，事后却发现根本不需要它，或者它的作用很小，容易受到情绪因素的影响，对打折、促销、广告等因素毫无抵抗力，其实就是一种感性消费。“可能需要”产生的消费行为也不是客观必需，而是在外界诱因条件刺激及少量思考下产生的消费行为，这两种类型的消费行为在经过一定的消费决策或正确的消费引导下，存在大幅度降低的可能性。具体见图7。

图7：消费行为动机

3 影响因素分析

3.1 家庭层面

大多数家庭的父母本身对金融知识的匮乏导致其并没有给予孩子正确的金钱价值观念的教育，更多的是在满足孩子的需求。又由于大学生观念与父母的分歧，又很少与父母交流沟通。便对其隐瞒超前消费的行为而在网上借贷或者进行不合理的分期消费留下了隐患。由于社会的发展，学生的自立意识和竞争来获得金钱的观念有所加强，因此多数大学生有极大谋求经济独立的需要，例如以兼职或者微商来赚取外快以满足消费。

3.2 社会层面

当前，随着我国社会的迅速发展，市场经济在此社会进步浪潮中的也获得了重大的进展。与此同时，市场经济的发展格局也变得越来越多样化，市场经济的发展也对大学生的金钱价值观也产生了巨大的影响。市场经济本身具有自发性和利益原则、等价交换原则等消极方面，这些消极方面直接或间接地影响到大学生的价值取向。再加上社会上对高消费生活的有意无意渲染，使得心理产生不平衡现象，这都助长了拜金主义思潮的膨胀，使钱多钱少成为不少大学生衡量人的价值大小的主要尺度。市场经济的发展中的不利因素让部分大学生无法树立正确的金钱价值观，琳琅满目的商品让人眼花缭乱，大学相对宽松的环境使得大学生更容易产生攀比的心理，或者萌生出拜金主义和享乐主义等这类不良行为主义。加之现在大学生越来越多，促使社会的就业形势更加的严峻，大学生想要找到高薪的好工作的意愿更为突出，甚至出现了偏激的金钱观。

大学是一个人各种思想成长和定型的关键时期，而大学生世界观、人生观、价值观还不够成熟，极易受到社会流行的各种“热”的影响，校园内出现所谓波波族、哈日族、哈韩族、月光女神等不一而足，这些复杂多样的现象，对大学生价值观产生了一定的影响。随着社会的发展，国外的各种思想和文化传到国内，文化多元化对大学生的影响比以往任何时候都明显和多样，大学生比其他人群要更深刻、更多维、更突出。比如，有的学生没有与中国的历史沿革和实际国情相结合的分析，就盲目崇拜西方的自由、民主、法制、人权等观点，出现了很多崇洋媚外的思想和行为，导致了部分思想意志不坚定和对我国传统文化了解不充分的大学生跟风学习，形成错误的世界观、人生观和价值观。

3.3 科技层面

当今社会科学技术成长快速，各种技术越来越成熟，其中电子信息技术水平发展进步明显，各种各样的信息涌入我们的学习和生活中。大众传播媒介的作用在其运用的过程中也不断增大，尤其不可忽视大众传媒尤其是互联网的负面影响，互联网拥有强大的传播力和广泛的影响力，发展速度快、更新周期短、开放程度高，为青年大学生提供了广阔的学习空间，但飞速发展的网络也是一把双刃剑，又让不少同学“一网情深”。部分大学生沉溺网络，盲目相信网络，加上市场经济的消极影响，助长了拜金主义、利己主义、享乐主义在学生中的滋生蔓延。学生们的思想和生活方式在一定程度被大众传媒所控制，变得越来越依赖大众媒体和电子产品，对现今大学生来说，大众传播媒介特别是互联网技术，已在其日常生活中发挥重要作用，这是他们获得信息的一个重要方式。但是纷繁复杂的网络信息也会扰乱大学生的理性认知，甚至使得他们的价值取向和选择较之传统价值导向出现矛盾、困惑，导致做出短视的、完全功利化的选择。

3.4 教育层面

高校承担着大学生思想政治教育的重要作用，通过理想信念教育、爱国主义教育、公民道德教育对大学生正确的政治观、价值观、道德观的形成发挥了积极的作用。但是大学生的思想政治教育仍然存在着不足之处。目前教育体系中没有对大学生金钱价值观的个人财务知识水平做出相应教育的规定。这体现了我国大学生金钱价值观教育的匮乏，同时间接映射了我国教育模式存在一定的短板。在本次的调查问卷过程中,我们随机抽取的部分大学生对于财务规划知识的了解，可能基于受调查学生本身在受教育的时期未曾接触过一定程度的经济能力的学习内容。或是对财务规划的掌握程度也较浅，财务价值观的理解所知甚少。更未有过正规化和正确的学习和了解金钱价值观的相关内容。这也导致了大学生对经济价值观树立方向不明确，形成错误的思想并且做出不理智行为。

全方位育人的格局尚未形成，这需要在实践中不断的更新，不断探索、补充，最终形成真正意义上的全方位育人格局。

3.5 自身层面

影响大学生经济价值观的因素是多样的，自身的性别、学历、所见所闻以及生活的社会及家庭背景等都对一个人的经济价值观有着一定的影响。特别是自身的思想意志是否坚定在这个充满诱惑的时代是尤为重要的，同时一个人在成长路上的所见所闻也是非常重要的，它的在一定程度上决定了一个人的知识面宽度和对外界事物诱惑的抵抗力。大学是人们进入社会的一个过渡阶段，是锻炼一个人的最好的地方，同时学校的好坏及学历就直接影响了我们未来的生活走向和经济价值观。同时大多数大学生在校期间都有家长的资金加持，有一部分大学生消费行为“肆意”，不断出没于各种娱乐场所进行消费。另一部分大学生，无较大开销也无收入。还有一部分谋求经济收入。选择假期做家教、打零工甚至炒股票。还有一部分人通过向各网络平台借款消费，债务高筑，还款度日。这就体现了大学生的金钱价值观的实践，将直接影响他们将来的生活方式和态度。金钱价值观学习或者说是金钱价值观学习的意识的建立也是金钱价值观实践有可实现性和必要性的体现。

4 结论与建议

4.1 结论

绝大多数的大一学生更明显的出现“支出大于收入”的行为，与此同时本次调查数据也显示大学生的性别对支出方式的也有相关影响，性别对于消费的认知度水平存在一定的影响，由于这种性别差异性男女生在认知事物的方面也存在着不同的观点。大学生的性别和月均生活费与其对于其收入水平不存在太大相关关系。男女生活费收入来源基本相差不大。大学生这个特殊的群体本身就是一个拥有比较强的自我为中心意志群体，同时也存在着攀比心理、部分大学生的求异心理、从众心理也可能受到一定程度的削弱。

本次调查数据虽然只能体现出部分人的意志。但是宏观而言，由于部分大学生收支的不平衡便会对家庭造成一定的负担。但是很多大学生也有一定的勤俭节约的观念。但是选择的处置方式可能过于极端化，兼职可以做，但是如果影响平常的学习生活就不太可取。而在其支出大于收入的时侯，选择借贷这一种方式实际上更具有风险性，而且网络消费平台的大肆宣传对大学生的判断能力有一定的蒙蔽性。其宣传的安全可靠、无或者低利息的口号也吸引了大批学生加入网络借款的行列，又或是在网络平台进行预支消费，过程中的轻微感受很难使大学生在财务问题上产生危机意识，只有当问题不断积累直到爆发时才会刺激到“痛感神经”。

4.2 建议

4.2.1 规范网络行为

各类监督网络消费的平台有关部门负责人以及相关的互联网企业监管也应该采取相应的措施，并且不断的完善网络的征信和监管机制，从而引导广大的大学生学会合理消费养成良好的习惯。并借此促进网络平台良性的发展。不应该过度包装以谋取极大的暴利为其唯一的目的，反而需要学会了解真正能解决适合消费者需求的东西。与此同时经营方也可以得到取得相应同等价值的收益。社会方面要呼吁大众媒体共同合理进行网络空间净化的倡议。加强对网络平台的正面引导并且形成社会共同监管的良好氛围。

4.2.2 形成良好的家庭环境

作为大学生的家长，应该更加大对孩子的培养，利用自身处理经济问题的试错经历获成功经验为依据，让孩子了解到遇到消费问题应该采取的正确方法，让孩子更愿意和自己倾诉。以身作则，以此加强为孩子灌输正确的消费理念的合理性。潜移默化地对孩子树立正确的价值观引导提供有利的帮助。规范其消费行为应及时进行引导教育加之制止结合，家长不能仅仅局限满足基于孩子物质上的帮助，还应该在此行为上基于陪伴和教育，让其在领会到金钱的来之不易，并且正确使用，会花钱，合理的花钱。

4.2.3 加大相关教育力度

首先，以培育大学生正确的人生观为出发点。人生观是一个人思想的基石，要培育大学生正确的金钱观，首先须得把视野放宽，不仅仅局限于金钱观教育，而是从源头出发，重视对于大学生人生观的塑造。在其中，注重帮助大学生抵御不良诱惑，守住底线，甚至不断培养自身的信念感，争做四有青年，将家国情怀置于崇高位置。一旦大学生形成了稳固的、合理的人生观，在金钱观方面，也就难以出现偏差。因此，以人生观教育为出发点的大学生金钱观教育，尤其重要。

其次，适时加入大学生金融教育。大学期间不同阶段开设不同深度的个人金融、财务方面的课程为大学生的正确的金钱价值观提供指导，把正确的世界观、人生观、价值观融入大学生的第一课堂里。

4.2.4 形成三全育人格局

“三全育人”即全员育人、全程育人、全方位育人。

大学生财务问题目前在一定程度上已经成为影响校园稳定，影响大学生发展的问题，将大学生财务问题融入三全育人格局中，发动全员育人，即家庭、社会、学校、大学生自身，大家都有这个意识，就能够在思想层面构建更理性、更健康的财务行为指导；开展全程育人，仅从高等教育阶段来看，在大一阶段开展健康财务收支指导课程教育，大二阶段开展金融基础知识课程教育，大三阶段开展财务规划指导课程教育，大学阶段在执行层面实现全程育人；开展全方位育人，充分利用各种教育载体，除现有的学生综合测评、奖学金等手段之外，还可以尝试重新构建大学生消费感，引导大学生建立正确的价值观，在当代大学财务问题上实现三全育人格局。