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浅谈内部控制工作在油田企业管理过程中存在的问题及对策

2020-11-09张钧翔中石化江汉油田分公司采油气工程技术服务中心

新商务周刊 2020年6期
关键词:管控考核管理

文 / 张钧翔,中石化江汉油田分公司采油气工程技术服务中心

近年来,国内外政治经济形势错综复杂,油价长期处于低位震荡,油田企业的经营模式必须不断深化改革,着力强化全面风险管理工作,努力提升内控人员素质,各项管理工作在高标准严要求下布局起步、平稳运行,充分发挥内控规范经营行为、防范风险、提高管理水平等整体功能作用,才能走向更高质量可持续发展。本文结合江汉油采油气工程技术服务中心(以下称“采服中心”)目前实际情况进行探讨。

1 基本情况

采服中心是以原井下作业处为基础,整合采油厂的生产辅助及后勤单位组建而成。采服中心存在单位体量大、管理结构复杂、业务流程交叉多等具体情况,导致持续优化调整、生产经营、QHSE管理、人力资源、法律、财务和廉政建设等方面的风险压力不断增大。如何在企业内部明确职责界面,优化内部环境,展开风险评估与控制活动,加强信息沟通与内部监督,引导经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,是当前油田企业不断深化改革过程中的一个重要课题。总体而言,就是要使职责界面更加清晰,风险管控进一步细化,进一步保障授权有度,风险可控,促进企业实现发展战略。

2 运行管理现状及存在问题

2.1 内控主体责任的分解与落实有待进一步抓实。

一是职责界面、业务流程需进一步明晰。由于不断深化改革调整,采服中心的管理架构、组织机构、业务结构及流程都时刻发生着巨大变化。虽然,各层级单位的职责界面和业务流程根据实际情况进行了修改完善,但运行的时效性和有效性急需进一步改善。

二是内控管理体系有待进一步完善。由于采服中心组建后组织机构及业务的复杂性,职责界面不够清晰,围绕投资决策、经营管理、人力资源、生产运行、绩效考核等五大方面,进行相关制度的梳理,机关及基层“三册”编制,普遍存在统筹和指导作用不强,标准化操作不统一的现象。

三是绩效考核在落实内控责任追究中作用发挥不充分。为了发挥考核“指挥棒”的导向作用,制订了企业考核管理办法,针对内控管理中的各项风险设立了对应的管理指标。持续深化改革过程中,如何把握稳中求变,逐渐向差异化考核过渡,向价值引领过渡,向责权利对等过渡,不断加强激励政策的探索研究,仍是当前需要重点研究的对象。

2.2 牢牢把握稳中求进主基调,全面管控各种风险的能力有待进一步提升。

一是管控稳定风险。采服中心作为改革组建单位,受企业文化、管理方式等多方面因素影响,员工思想理念和现实诉求纷繁不一,团结协作的根基不牢,容易产生较大的稳定风险。如何注重加强队伍融合,解决员工最关心的实际问题,建立涉稳事项快速预警和响应机制等显得尤为重要。

二是管控安全风险。采服中心作为现场施工单位,必须不断推动本质安全环保水平全面提升。针对现场管理,还要进一步在以下四个方面进行探索:在抓安全责任落实上,逐步将岗位责任模块化,保障安全责任全覆盖;在抓安全信息化建设上,逐步实行“互联网+安全生产”管理模式;在抓安全考核上,逐步建立“结果考核与过程考核并重、定性考核与定量考核相结合”的考核机制;在抓安全督查上,进一步加大督查工作力度,对高危施工环节、直接作业环节进行重点督查,并逐步创新督查问题的通报与警示教育。

三是管控经营风险。采服中心组建后,由以前的单一业务向多元化转变,导致承包商准入管理与合同管理的工作量大幅剧增。在承包商准入管理上,要严格市场准入证办理,严禁与未办理准入或与纳入“黑名单”的服务商发生业务交易。进一步完善承包商考核制度,实行积分制分级管理。在合同管理上,要着重考虑如何避免合同审批时间长的问题,按照合同审核要求,精简审批流程。

2.3 抓好培训工作,强化内控队伍建设方面力度不够。

一是缺乏宣传和学习平台,内控工作责任意识不强。在每年的公司内部控制实施细则出台后,企业单位及时就主要变化情况进行了认真学习解读,但宣传贯彻力度不够,没有达到全员普及,企业整体内部控制管理水平没有提升。

二是没有开展边学边练,内控业务实践能力及管理水平有待提高。

3 下步工作对策

3.1 按照内控管理要求,持续推进体制机制建设。

一是深化体制建设,根据市场变化和需求,进一步对相关业务进行整合归并、压扁管理层级,实现资源合理配备,提高效率。

二是抓好机制建设,持续优化制度建设和“三册”修订工作,逐步完善管理体系。抓责任体系建设,以业务为单元,进一步明确各单位、各科室、各岗位责任目标。抓考核体系建设,在做好各基层单位考核的基础上,加强对机关科室考核,实现考核全覆盖、全环节、全要素。抓薪酬分配体系建设,以岗位管理为基础,实行以岗定薪、岗变薪变、动态管理,充分体现岗位价值,充分调动员工工作积极性。抓风险管控体系建设,以风险评估和控制为切入点,对企业安全风险、经营风险、法律风险进行全面分析,制定管控措施,确保企业各项生产经营工作合法合规。

3.2 狠抓内控执行情况检查,提高内控工作实效。

一是继续做好日常管理和检查评价工作;二是坚持做好季度穿行测试工作;三是适时组织专项检查。上述3种检查严格做到边检查、边通报、边整改,不断提高中心内控管理水平。

3.3 制定并落实培训计划,分层次学习修订的《公司内部控制实施细则》及相关业务知识。

一是抓好内控工作人员培训;二是抓好各级机关及基层单位的宣贯培训,把内控工作作为机关“三基”工作的载体,加强对重点部门、关键岗位风险防范的控制;三是抓好经营、财务、生产等专业岗位和关键岗位人员的培训,着力提升内控专业人员的业务水平。

在油田企业不断深化改革的背景下,唯有持续改进、完善内控工作,使之成为企业的规范管理程序,才能保障企业生产经营目标实现。

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