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财务公司资金管理存在的常见问题与对策

2020-10-12钱媛媛

中国市场 2020年27期
关键词:财务公司资金管理

钱媛媛

[摘 要]财务公司对企业集团资金采取集中管理模式,在某种程度上能够避免资金不足,克服资金运营效率偏低等问题。但是我国财务公司作为产融结合的产物,运营发展时间比较短暂,使财务公司资金管理将会面临各种问题。文章重点对当前财务公司资金管理基本内容进行阐述,从负债结构、融资渠道等多个方面,对财务公司资金管理过程中存在的问题进行分析,并结合分析结果提出相关对策。

[关键词]财务公司;资金管理;资金运营效率

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.27.141

1 财务公司资金管理基本内容概述

1.1 资金的预算管理

在财务公司中期,不但需要保证整个集团企业资金供需的协调性和稳定性,同时还要提高资金使用效率,给财务公司提供更多的利润。加强财务公司资金预算管理,能够有效保证资金管理目标顺利实现。

1.2 资金的筹集管理

在资金筹集管理过程中,需要根据资金来源及公司资金统筹规模,实现对筹资过程的监管。通常情况下,财务公司是产融结合后形成的机构,担任的职责在于给集团企业资金管理提供服务。在集团企业存在资金需求时,财务公司需要采取多种融资方式,适当扩充融资规模,避免不必要资金支出,给集团企业运营发展提供支持。

1.3 资金的风险管理

财务公司在集团企业中担任的职责是根据资金使用要求进行管理,提高资金使用效率,减少资金风险发生。在资金风险管理过程中,包含的内容有信用风险管理、市场风险管理等。

2 财务公司资金管理存在的常见问题

2.1 资产负债结构不合理

当前,财务公司在进行资产负债结构设计时,时常会出现资产和负债结构不统一的现象。在资产来源方面,财务公司的资金往往来源于其他子公司的存款。如果财务公司没有根据集团企业管理要求,科学设计资产负债结构,必将会给公司今后资产负债管理工作开展增添难度,加剧负债风险出现,制约财务公司自身管理价值的发挥,引发资金管理风险。

2.2 融资渠道过于单一

一般情况下,财务公司资金来源主要以其他子公司存款为主,财务公司流动负债率要大于其短期存款。如果财务公司在融资过程中,采取融资市场拆分等现象,将会面临大量影响因素,如拆借期限比较短、银行贷款审批要求严格等。在这些制约因素下,对集团企业及财务公司融资发展将带来直接影响。

2.3 集团管控过度

从财务公司自身角度来看,具有一定的特殊性,财务公司不仅作为集团企业下属的子公司,同时也是独立的金融产业机构。在财务公司运营过程中,应该做好风险防范和控制工作,结合实际情况,制定可行性内部控制管理对策,从而保证企业健康发展。但是在实际运营发展中,集团企业存在过多干预财务公司资金往来的状况,具体表现在财务公司为集团企业进行外部融资、利润指标压力偏高等方面,这给财务公司运营发展提出了严峻考验。

2.4 风险管理水平较低

在财务公司运营发展过程中,对资金风险管理呈现出两种不同态度:一个是过于规避风险,风险偏好较为明显,根据企业运营发展情况,过于防范资金运行风险,在这种情况下使得资金安全性和稳定性得到保证,但是也会造成资金运营效率的下降,影响企业业务发展;另一个是对资金風险管理的重视力度偏低,没有结合资金风险管理要求,制订可行性管理计划。具体表现在缺少对必要管理组织机构和体系的建设,或者即便制定了相关体系,但没有严格按照管理要求执行,使得管理体系过于形式化,无法对财务公司资金风险进行科学防控,给公司运营发展造成威胁。

3 财务公司资金管理常见问题的处理对策

3.1 优化营运资金管理

从目前情况来看,财务管理公司在开展资金管理工作时,主要是参考商业银行资金管理模式进行,这种管理模式在资金负债管理上有着良好的效果,能够有效协调资金运行管理的安全性和稳定性,综合统筹管理公司资产和负债,通过协调达到总量均衡,结构合理。针对重要资产负债比例,财务公司加强资金管理,资金来源决定其资金用途,达到财务风险分散的效果。并且,财务公司需要全面减少资金过剩现象,防止资金运用效率随之降低。财务公司在进行资金管理过程中,财务公司作为金融机构,需要利用自己在资金运用渠道方面的优势,通过使用各种金融工具,提高资金运营效率,最终取得理想的管理效果。

3.2 全面实施拓宽同业合作

财务公司需要迎合时代发展,对现有的业务模式进行创新和优化。例如,在存款管理中,通过设定最低存款标准的方式,在存款数额超出设定要求后,将会把该部分存款更改成其他类型存款,并且可以提供相应的优惠利率。在贷款上,财务公司可以采取开发信贷等业务活动,降低贷款风险发生概率。针对融资渠道单一的现象,为了给财务公司及时统筹所需资金,财务公司除了要和银行机构建立良好的合作关系,获取最优惠的福利之外,也可以通过基金公司、债券公司等渠道,促进公司资金周转效率,避免公司资金大量浪费。在融资过程中,为了防范融资风险,财务公司还要做好融资管理工作,通过采取吸收成员企业存款等方式,全面拓展新型的融资渠道,尤其是和其他金融企业合作交流,形成同业资金生态网络,全面挖掘工具潜在功能,给财务公司及集团企业统筹更多资金,实现企业健康发展。

3.3 促进各部门内部沟通

为了实现财务公司资金科学管理,要求财务公司结合资金管理要求,在企业内部组建专业的管理团队,并加强各部门之间交流,在企业内部形成良好的资金管理格局,引导各级部门人员积极参与到资金管理工作中,从而提高企业资金管理水平。为了实现该目标,财务公司管理人员需要积极和集团企业领导交流,并且把财务公司运营情况及时反馈给上级部门,便于集团企业领导及时掌握财务公司实际运营状况,合理制定发展决策,实现集团企业和财务公司的共同发展。

3.4 加强资金风险管理体系建设

首先,在财务公司内部,积极建设把风险管理当作主体的企业文化,强化企业职工风险管理意识,根据金融机构运行要求,加强资金风险控制管理。其次,强化财务公司内部管理体系建设。财务公司管理人员通过积极建设完善的风险管理机制,从风险评估、风险识别、风险管理等方面入手,采取各种管理方法减少信誉风险、市场风险等的出现。此外,财务公司需要强化内部管理,运用岗位制约、内部稽核等管理手段建立风险防线,从根源上防止不必要风险出现。

4 结论

总而言之,当前我国财务公司在资金管理过程中,因为受到各种因素的影响,导致管理问题频频出现,阻碍资金应用价值的提升,不能给集团企业运营发展提供充足的资金保障。所以,财务公司应结合时代发展,积极拓展融资渠道,加强资金管理,完善管理模式,全面提高财务公司资金管理水平,减少资金风险。

参考文献:

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