杨征

国际经合组织（OECD）认为，财经素养是“关于财经概念和风险的知识和理解，是应用该类知识和理解的技能、积极性和信心”，提高财经素养的目的是“使人们能够在各种金融背景下制定有效的决策，提高个人和社会的金融福祉，并能够参与经济生活”。

中国财经素养教育协同创新中心将财经素养定义为“个体后天形成的知识、能力、观念和信念等内在修养”，认为“财经素养教育不全是金融教育、财商教育、消费者教育、财经教育，而是个体财经生活中必备的财经知识、理财技能、财富观念与人生信念等基础修养”。

一、港湾学校财经素养教育的顶层设计

我校坐落在深圳前海金融自贸区，自2015年建校，就开设了财商课程。基于国家课程与地方课程计划要求，在不增加学生在校时间，不增添学生学业负担的前提下，学校将财经素养教育融入数学课程，做系统的顶层规划设计并付诸实践。

1. 港湾财经素养教育目标

（1）促进数学学科课程的实施水平，让数学变得既有意思又有意義。

（2）获得理财所需的基础知识、基本技能、基本思想、基本活动经验，逐步提高财经素养，增强判断与决策能力。

（3）通过财商系列教育，培养学生正确的财富观，融四商通五育（四商指智商、情商、财商、法商）。

（4）帮助学生认识财富，管理财富，应用财富造福社会。

2. 港湾财商课程形态

根植数学学科课程、拓展活动课程、浸润氛围课程。

二、港湾学校对财经素养教育的探索与实践

1. 创编《基于数学课程的财商教育》课程指引

基于前期理论与实践研究，学校编写了5万余字的港湾财商课程指引，涵盖课程目标、内容、实施建议、相关知识链接等模块，为教师的课程实施提供建议与参考（如下页图1所示）。

2. 开发财商学科课程，为学生未来生活奠基

现行数学教材中，有不少直接或间接的财经知识。对于直接的财经知识，如“元、角、分的认识”“人民币兑换”等，可以遵循课标理念，结合教材内容加以落实。对于间接的财经知识，主要通过挖掘教材中的财经因素，随机适当地让数学知识“财经化”呈现，使学生在学习数学内容的同时，掌握相关的财经知识。比如北师大版小学数学教材五年级下册“复式折线统计图”这部分内容的学习，教材中的复式折线统计图，大多是反映温度变化等情况，我们将其改编成用复式折线统计图来表示特定地区的房价（如图2），让学生在比较深圳、上海两地房价的变化中，学习复式线统计图，不仅实现了本课的教学目标，也渗透了财经知识。

再如，利用“双十一”的电商数据来学习“扇形统计图”，知道生活理财不能将鸡蛋放在同一个篮子里;引入税率来学习“百分数”，引导学生知法守法;引入股票来学习“K线图”，学会把握机会，谨慎选择……财经素养学科课程，不是要培养富翁或金融专家，而是培养学生合理规划与运用自己财富的意识、能力和素养。

3. 拓展财商活动课程，为学生提供理财体验

“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。”在培养学生财经素养的实践中，学校积极践行杜威的“学校即社会，教育即生活”这一理念，结合各年级日常财商课程，设计全校性的财商主题实践活动。

（1）淘宝节

每年举办“校园淘宝节”，结合各学科的学习与实践（如数学、语文、美术、音乐、技术等）开展活动，让学生体验海报制作、场地布置、货比三家、讨价还价、招揽顾客、购物礼仪、记账、总结“做生意”全过程等，从而有效提升财经素养。

（2）拍卖会

学校以“爱心点燃梦想，公益传递真情”为主题开展拍卖活动，带领学生走进银行、律师事务所、服装设计公司、机器人公司、文化设计公司等。除参观学习企业文化，了解基本运营过程外，还从一家家企业募来一件件拍卖品，学生体验了主持、定价、推销、竞拍，学习了拍卖礼仪。拍卖会前，小拍卖师诵读《拍卖法》，培养学生规则意识、诚信意识与法制观念。

学生在拍卖活动和团队合作中，学习拍卖知识，培养综合素养，提高关键能力。

（3）港湾同爱公益基金会

学校成立“港湾同爱公益基金会”，由家长、教师和学生共同管理，设置学生会与财务管理机构。资金来源主要是每年一届的拍卖会所得收益，资金仅用于资助贫困偏远地区的学校与学生。基金会运作3年来，共筹措资金13万余元，已为陕西省兰考县程庄小学购置全套体育设施与美术学具，目前在持续资助广西、陕西、福建、贵州、四川5省市6所贫困山区学校图书馆的建设。

此项主题活动，不仅培养了学生管理资金的能力，还能引导学生拥有一颗温暖的心，播撒爱的种子。

（4）项目式学习

学习“人民币兑换”这一课时，五年级学生提出问题：近两年，深圳居民赴港购物的热情降低，固然有政策因素在内，而人民币对港币的汇率从约0.8 ∶ 1调整至约0.87 ∶ 1，也是不可忽视的原因之一，是什么导致了汇率的变化？学生与老师共同提出“港币与人民币汇率背后的秘密”这一项目式学习课题。课题研究周期为一个月，历经5次集中讨论授课，汇报查询资料及研究的成果，最终提出需要解决的问题，讨论解决问题的策略及工具，调动可参与的资源，形成学习报告。通过记录学习日志、查询资料、整合资源、撰写调查报告、制作PPT、汇报交流，学生在理论与实践相结合的研究中提高财经素养。

4. 浸润式财商氛围课程，为学生创设金融情境

财商氛围课程，打通学校和社会的壁垒，将学校微缩成一个真实版的小社会。

（1）港湾少年梦想银行

学校借鉴银行运作经验，创办校园金融实体“港湾梦想银行”，由该银行发行“港湾币”，学生通过阅读、助人、守纪、竞赛、服务、期末评价测试等方式，赚取“港湾币”。每位学生在港湾梦想银行开户，将赚取的“港湾币”存入银行，获得利息。“港湾币”可以用于校园看电影、攀岩、烧烤、开办个人画展、租学校场地打球……银行设总行、年级支行和班级分行，总行和分行设行长及助理等负责管理银行事务，培养学生的理财规划能力与服务意识，增强学生的财富体验。

（2）理财微课程、财商书籍与微视频

学校鼓励各班开展有特色的财商微课程，比如，老师私厨（获得与支出）、小企鹅格子铺与海饼干格格屋（鼓励二手物品回收与买卖）、超市小调查、家庭理财日常清单、春节小管家、财商知识台历等。

学校分年龄段为学生推荐理财书籍与微视频，鼓励学生自创理财绘本，让财经素养教育更生活化，与知识学习、品德养成、素养培养互为依托与支撑。如今，财经素养教育已渗入学生的精神与生活，展现出可持续、可生长的特征。

前海港湾学校的财经素养教育，逐步创设完善以“人”为中心的课程开发与设计，将知、情、意、行相结合，在课程开发中寻找“学校、家庭、社会”教育合伙人，组建“教育共同体”;在课程实施中让学生体悟“知识、爱与道德”的关系，最终实现师生共同发展的学校办学特色的创建与提升，培养有“根”的特区现代小公民。