秦慧学

财商是21世纪每个公民必备的基本素养。2016年北京师范大学中国教育创新研究院组织召开了“青少年财经素养教育研讨会”，从教育部到国内外专家教授等近百人参会，他们共同研讨财经素养教育的政策倡导和实施创新等问题。这为我校理财课程的实施指引了大方向。

我校在借鉴国内外成熟经验的基础上，以新世纪小学数学教材为载体，从我校学生的发展需要出发，开设了基于数学学科的拓展性课程——理财课程。理财课程属于我校“生态课程”体系中的养分课程。我校“生态课程”共分为“土壤课程”“养分课程”“阳光课程”“水润课程”，其中“养分课程”是有固定授课教师、有固定课时、有固定授课内容，学生全员参与的课程，这一课程是对“土壤课程（国家课程）”的补充与完善。

在研究过程中，我们进行顶层设计与思考，以《数学课程标准（2011年版）》为导向，充分挖掘国家课程中的理财元素。在设计中我们发现国家课程中的很多内容体现了对于学生理财能力的培养，但是整体不够系统。因此在此基础上，我们进行梳理和创造，经过不断地研究和尝试，其课程教学效果显著。理财课程就是要培养小学生处理经济信息的能力，进行合理规划、财富管理、资金使用和决策等金融能力。我校学生在上理财课程的过程中，其理财能力也在逐步提升。

下面以我校数学教师在课堂中模拟理财的实践活动为例，浅谈在课堂中我们是如何培养小学生理财能力的。

案例一：魏智慧老师执教的“买文具”一课，是学生在二年级学习的“购物”这一单元的内容，这节课也是与理财课程整合而创编的一节课。

这节课是学生第一次正式的认识人民币。教师首先通过“财富小喇叭”这一环节，让学生了解人民币产生和发展过程，以及人民币的分类。

通过这个环节，学生了解到人民币的发展历程，了解人民币的分类，以及现在流通的人民币属于第几套人民币。同时，让学生了解人民币是我们国家的法定流通货币，是由中国人民银行独家发行，其他任何国家和个人都不得随意印制人民币。如果未经许可，私自印制人民币属于违法行为，要依法追究其法律责任。让学生认识到人民币在生产生活中的重要性和必要性及其作用。同时，渗透爱护人民币的教育。

接着，教师通过两个课堂模拟购物活动展开教学。

在这个活动中，主要目的是让学生认识小面额的人民币。教师首先出示电子课件，让学生看清楚，这些人民币各是多少元。然后拿出人民币的练功券，让学生进行仔细观察各种面值的人民币各有什么特征。

观察过后，同桌之间开展人民币兑换的游戏。通过这样的课堂实践活动，一方面培养学生认识人民币，了解人民币之间的关系，另一方面对学生进行爱护人民币的教育，初步了解人民币的价值，培养初步的理财意识。

活动二：学习付款。

这个活动是同桌之间进行购物的模拟活动。教师先让学生捕捉图中的数学信息，一支钢笔的价格是1元钱，先让学生独立思考在只能付正好，不可找零的情况下怎么付钱。然后同伴之间相互商议并利用练功券进行模拟买卖活动，思考出多重策略进行付款。

有的学生说：“可以付10个1角，就是1元钱。”有的学生说：“可以付2个5角。”还有的学生说：“可以付5个2角也是1元。”最后一个学生是混合的兑换：“可以付1个5角，2个2角和1个1角。”然后让同桌两人之间选择一种喜欢的商品进行模拟购物。同时教师出示“财富小魔法”的温馨提示：付钱方法有很多，但在付款时尽量先付贴近所付金额的大额部分，这样找钱时比较方便、省時。

学生通过课堂模拟实践活动，一是了解人民币的兑换，感受1元钱的实际价值;二是学会了简单不同面值人民之间的换算;三是积累购物活动的经验;四是体会到人民币的实用价值。

最后，教师对学生进行思想品德教育，提出“钱从哪里来”的问题。“我们平时的衣食住行都离不开钱，那这些钱是从哪里来的呢？”学生回答很多，教师继续引导，父母赚钱非常的辛苦，那我们怎么做，才能做到不乱花钱呢？有的学生说不该买的东西不买;有的说该买的时候，也选择一些物美价廉的实用东西;有的说可以砍价，争取物超所值;还有的说不能只看商品的价钱，也要看质量等。

通过这节课的学习，学生不但认识了人民币的相关兑换和付款的知识，而且了解到钱从哪里来的，节约用钱的策略，理解财富的应用价值，初步建立理财的意识。

案例二：沃野老师的“省钱小窍门”一课。通过模拟购物的活动场景，让学生经历了“团购商品”“促销打折”“货比三家”的购物过程，从而展开教学。（图略）

教师首先让学生以小组为单位将商品摆放整齐，每个学生限带30元人民币进行现场购物。在购物前她先提出问题，引发学生思考：生活中有些商品需要重复性购买，比如我们的学习用品、吃的水果等，那如果很多人都需要同一类商品的时候，我们怎么能更省钱呢？很多学生说相同商品的我们统计一起，然后一起去购买，我们一起砍价就可以更节约了。她随即引出：我们可以一起去“团购”，俗称“批发”。如果我们找几个熟人一起去批发，可以节约很多钱啊！这节课就一起来学习——省钱小窍门。

在购物前，她又提出了新的任务：在购物过程中，你们还有哪些省钱的小窍门，一会儿要与同伴说一说。学生开始模拟购物。有的小组“团购”橡皮，学生说因为橡皮总要使用，总要重复购买，我们可以商量一起去团购，一起砍价，这样能更优惠，更省钱。还有的小组说，我们专找那些既有自己需要，店铺又打折的商品。我们几个想买笔记本，看到第二组写着“促销大甩卖，物美又价廉”，我们一咨询，如果有自己喜欢的商品，就赶紧先下手，但也不能全包了，因为如果用不完就浪费了。还有的学生说，我“货比三家”进行购物，我想为自己选个文具盒，有好几个小组都有这种文具盒，价格不同，我就多看看、多比比，看看哪些商品质量差不多，价格还便宜，我就去哪家买，剩下的钱我要存到我银行卡里，以后有其他的用途。

通过这些模拟购物的活动，学生学会了“团购商品”“促销打折”“货比三家”的省钱小窍门，这样既可以买到优质的商品，又可以节约很多钱财。节省了支出，就相当于收入，非常经济实惠。

最后，沃老师通过一个“小气的大富翁”的故事，对学生进行勤俭节约的美德教育。节俭是中华民族的传统美德，也是理财的好习惯，在购物中注意开源节流，这样才能让自己的财富不断积累，去做更多有价值、有意义的事情。

上述课堂实践活动，培养了学生的理财意识、理财能力和理财习惯。同时，也给我们一起启示。

1.货比三家，价低者胜。

在教学中，我们要通过课堂实践活动，让学生体会如果买自己想要的必需品，就需要货比三家，进行商品品质与价格的对比，选择品质相同却价格便宜的商品。要有购买打折商品的意识，不要不思不想，不要豪气出手，要培养学生正确的消费观念。

2.开源节流，理性消费。

开源节流，理性消费是学生必备的最基本的理财能力。让学生在实践中懂得哪些商品是必须品，哪些商品可买可不买，不要过度盲目消费，浪费金钱。在消费前，对自己的财富进行规划，做好预算，哪些是必要的支出，哪些是非必要的支出，列好清单，不要随意或盲目购物。

3.学会储蓄，积累财富。

在实践活动中，有的学生还建立了自己的“小银行”，不断积累原始财富，这是非常好的理财方法。学生只有具有不断积累财富的能力，才能思考后续如何进行投资，实现自己的梦想。通过“小银行”的建立，可以鼓励学生建立储蓄的意识。我们可以建议学生在家长的带领下办一张储蓄卡，平时将自己积累的零用钱存进去，不断凑整，在不必要时，不要随便动用卡里的钱。学生感受到“小银行”的“甜头”中学会储蓄，学会原始积累，长期坚持，不断培养学生的储蓄意识和理财能力。

在课堂实践活动中，培养学生理财的方法和途径还有很多，需要教师结合学情、校情，从实际出发，通过各种途径培养学生的理财能力。同时，培养学生学会规划、学会担当，树立正确的人生观、价值观、财富观。

编辑/魏继军