房艳

摘 要：中小民营企业是国民经济的重要组成部分，其蓬勃发展将会促进国民经济水平的提高。目前中小民营企业融资困难，中小民营企业融资具有其自身独特性，其原由因企业的不同情况而略有差异，但总体存在共性。

关键词：中小企业;民营企业;发展困境

一、引言

中小民营企业在国民经济发展中起到了极为重要的作用。一是中小企业为社会提供了大量的就业岗位，解决了绝大部分城镇居民的工作就业问题，为社会稳定做出了巨大贡献;二是中小民营企业为国家提供了大量的财政税收，促进了国家的经济增长。但是，相比于国有企业，中小民营企业面临着诸多的困难和问题，其中融资问题是中小民营企业普遍面临的主要的关乎企业发展的问题。此外由于某些政策的实施，近几年中小民营企业融资难的问题更加突出。2018年初正式实施的《中华人民共和国中小企业促进发展报告》，旨在鼓励金融机构为中小民营企业提供更好的金融服务。

二、中小民营企业融资现状

中小民营企业的发展中，融资是至关重要的一步，融资难成为阻碍中小民营企业发展的重要因素，影响融资的因素因企业的不同情况而略有差异，但总体存在共性，主要分为以下几个方面：

（一）缺乏合理规范运营体系

有一定数量的中小民营企业思想观念落后，企业发展动力不足，发展理念难以提升，业务规模难以拓展，这都是缺乏合理规范的运营体系造成的。法人管理、家族式管理，导致企业管理水平较低，金融机构对中小民营企业的投资因人为因素而影响较大，无法保证稳定的回报，这导致金融机构管理者被动加大防范风险的力度，再加上中小民营企业普遍缺乏健全合理的财务制度，某些经营者在经营管理层面存在不合法行为，造成企业与金融机构信息不对称，因此中小民营企业难以得到金融机构的信任，进而加重了融资难的问题。

（二）缺乏合理的抵押资产

大多数中小民营企业因为自身原因导致融资优势小，相比于大公司来说，可支配的资金较少、创新技术水平较低，缺乏市场竞争力;并且，市场中资产担保限制较多，中小民营企业以轻资产居多，不符合相关金融机构的担保要求，从而造成中小民营企业贷款难的问题。部分中小企业尤其是固定资产占比较低的企业缺乏合理的抵押资产，导致金融机构投资风险较大，进而限制了中小民营企业的融资能力，而表内信贷难以满足中小民营企业的融资需求，导致资产与融资之间难以相互促进。缺乏合理的抵押资产方式，让本就实力不足的中小民营企业更加举步维艰。

（三）企业自身意识问题

大部分中小民营企业是法人管理或者是家族管理，缺乏股东的支持，缺少合格的抵押资产，经营状况受个人因素波动较大，因此对金融机构来说，投资风险高于国有企业和中大型企业。而且大部分中小企业缺少风险危机意识。其原因主要有三：一是中小民营企业数量庞大，在我国市场主体中占有大量的份额;二是中小民营企业经营状况各有不同，这导致了风险投资机构很难建立起统一的风险识别机制;三是信息系统不完善，缺少信用分析和信用评价的体系。

（四）经营模式亟待改革

中小民营企业的发展大多数处在初期阶段，组织经营架构仍需完善，经营模式需要依据市场改革。企业往往规模较小，主营业务不突出，缺乏强有力的竞争能力，存在着经营风险较高的问题。并且中小民营企业普遍存在信息对外公开不足的缺陷，金融机构对于此类存在不确定性企业往往无法评估准确，从而加重了中小民营企业融资难的问题。

大多数中小民营企业的管理模式存在问题，与大型企业相比，尚未能形成一套科学有效的、规范化的管理体制。中小企业的财务管理水平是影响企业融资的重要因素。首先，中小民营企业的资金管理较为混乱，缺乏计划，资本周转效率低，企业缺乏存货管理和债权债务等方面的内部控制，随意性强。再有，财务管理制度的不完善是使得中小民营企业的内部资金调度能力较低，企业吸收外源投资的能力低，只重视对固定资产的投资。中小民营企业看重眼前利润，而忽视现金流量，积累资金不足。这些问题都导致了中小民营企业财务管理的乏力，加剧了中小民营企业融资的难度。

三、关于中小民营企业融资的对策

（一）强化社会信用体系，完善担保机制

改变中小企业发展困境，降低企业融资难度，需要政府积极支持，也需要市场发挥调节作用。一方面，政府应该充分发挥市场作用，推动社会信用体系的发展，用其来衡量企业的信誉程度，为银行评估企业提供参考标准，社会信用高的企业贷款额度高，或者信用良好的企业可以延长还款期限。另一方面，从国家角度上，应该推动国家担保机构的成立，同时鼓励社会资本涌入民营担保机构，对这些市场化机构提供财政补贴和政策支持，完善担保机制，为中小企业融资提供更优质的担保服务。

（二）强化政府管理，提供政治保障

中小企业往往缺乏足够的持续的资金来源来维持企业的资金周转，因此政府需要建立并完善管理制度体系，为中小企业融资提供支持和保障。第一，政府可以建立专门管理组织，管理中小企业的融资进程，为他们提供支持和帮助，同时成立监督小组，提高各级部门管理的积极性。第二，政府出台管理金融行业的规定应该保持连贯统一的政策，信贷政策的不稳定，极有可能导致投资或借贷行业的方案剧烈变动，增大中小企业融资难度。

四、结语

中小民营企业融资难的现状，是造成国民经济后劲不足的重要原因，制约了国民经济的发展。目前我国存在着“两多两难”问题，即“中小企业多，融资难”和“市场资金多，投资难”，其归根结底就是资金和企业对接通道之间的问题。解决融资问题需要政府和企业的共同努力。一方面，解决我国中小民营企业的融资问题，政府起到了更加重要的作用，政府需要为中小民营企业提供良好的政治环境，为其制定灵活的政策，完善相关制度，扶持企业发展;另一方面，企业自身也需要从融资意识和经营管理模式等方面不断改进，提升自身实力。

參考文献：

[1]樊素君，李佳芩，肖沙等.湖南省中小民营企业融资支持探究[J].财讯，2019，（7）：111-112.

[2]娄迎军，马国芸.基于SWOT中小民营企业发展电子商务战略研究——以BM企业为例[J].甘肃广播电视大学学报，2017，27（1）：75-79.