文/张少晖，兰州农村商业银行股份有限公司

合规文化应作为现代商业银行最重要的企业文化内容，同时要成为企业与员工共同遵守的价值理念，其目的是形成企业与员工共同发展的利益共同体，树立良好的企业形象，培育企业的核心专长，提高企业的核心竞争力，创立企业可持续发展的条件。

1 商业合规文化之内涵

合规是指银行所有活动与适用的法律法规、监管规定、自律性组织制定的有关准则以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。合规包含两个基本问题：一是合规包括哪些内容，即“规”的范围问题，它不局限于银行遵循的外部法律法规与监管要求，还包括了市场规则与惯例、行业准则与职业操守以及银行内部的各种制度规范和业务禁令；二是谁来遵守合规，及“规”的主体问题，需要强调的是，合规不是专业人员的职责，它必须从管理者做起，与银行的每位员工密切相关，必须把合规视为商业银行经营活动的重要组成部分。

相对合规而言，它的对立面就是违规，违规就是指银行活动没有遵循合规应遵循的法律法规、规则和准则的行为。事实证明，银行若没有以合规经营为基础，很可能会由此引发或直接导致遭受法律制裁、监管处罚、财务损失和声誉风险。也许一个看似很小的违规操作，触发不了多大的风险，但极有可能会引发法律风险、操作风险和声誉风险等一些列的连锁反应，最终带来严重后果，甚至是付出惨痛代价。因此合规管理是现代银行进行风险管理的基础环节，也是必由之路。

2 商业银行合规文化建设之路

合规文化建设要服务于银行业务的发展和创新，现代商业银行得以生存、发展和壮大，靠的就是长期稳健经营、合规经营打下的基础。抓合规文化建设，其目的就是实现全体员工由被动管理到自觉约束的转变，切实提高制度执行力，以促进商业银行从整体上优化流程管理、强化内部控制，实现由制度管控到文化管控的转变，进而有效地控制风险。

企业合规文化建设是一个长期积累的过程，不是一朝一夕就能完成的。对现代商业银行来说，应将合规文化建设作为长期以往的建设目标来抓，以适应企业的长远发展要求。

3 商业银行实现合规文化之对策

3.1 倡导合规，全员参与

商业银行要在各级管理者中倡导依法合规经营理念，不仅要求各级管理者成为合规文化建设的倡导者、推动者，同时要求各职能部门对合规经营负直接责任。此外要加强全体员工对合规文化的认识，强调员工既是合规文化建设的主体，又是合规文化的实践者。要求每一个岗位的员工坚持原则，尽职尽责，对违规行为及时发现，及时予以纠正。随着合规经营理念的逐步确立，在整个银行系统内形成讲实话、办实事、务时效的经营作风。

3.2 健全制度，有章可循

合规文化要求把制度建设放在突出位置。首先，要建立一套管理有标准、操作有制度、岗位有职责、过程有监督、风险有预警、工作有评价、事后有考核、违规有问责的内控制度体系，达到“有业务的地方有制度覆盖，有制度的地方有评价覆盖”的体系标准。其次，各经营单位要将合规管理作为日常工作的重要组成部分，关注工作中的每一个时点和要点，注重内控中的每一个环节和细节。再次，强化监督检查，即明查和暗查相结合、自查和互查相结合、普查和抽查相结合、现场检查和非现场检查相结合，对重点部门、重点岗位、重点部位、重点时间、重点人员、重点环节进行不定期检查，以消除各类事故的风险隐患。最后，优化考核机制，把合规风控与员工的利益联系起来，使全员在促进业务发展和安全经营的同时，自身价值也得到体现。

3.3 强化问责，违规必究

对于经营中出现的违规行为要加大问责和责任追究力度，在银行内部形成“违规代价昂贵”的威慑力，让“不能为规，不敢违规”蔚然成风。首先，要加大违规处罚力度，对违规行为的处罚从重、从严、从快，做到“责任不落实不放过，问题不整改不放过，责任人不处理不放过”。其次，逐级问责追究，问经办者之责、问领导者之责、问检查者之责、问现任之责、问前任之责、问用人者之责、问不追究者之责。再次，实行差别化管理，鼓励自查自纠，对检查发现和暴露的案件，在分清责任的基础上合理问责。只有培养员工依法合规、遵章守纪的行为习惯，才能实现“被动合规”向 “主动合规”的根本性转变。

商业银行的竞争归根到底是合规的竞争，没有合规就没有银行的健康发展，更谈不上利润的高效增长。对商业银行来说，合规经营更是任重道远，所有银行人一定会秉承合规经营理念把银行事业推向新高潮。