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基于资金流的不法公职人员洗钱行为预警研究

2019-11-27佘小艳

智富时代 2019年9期
关键词:资金流公职人员

【摘 要】虽然现在的社会都在朝着和谐,全面小康的方向发展,人们的生活质量也在显著提高,可是在现在的社会中依旧有不好的东西存在。比如监管这一方面就很有问题,很多的公职人员滥用职权来让自己获得利益,就是用违法的操作贪图一些蝇头小利,诱惑也是很大的。最近这几年,公职人员利用职权犯罪的案件是越来越多,案情中的赃款也是越来越多。但是公职人员也不是很傻,他们是利用一些违法的行为获取赃款,然后又是想尽办法的隐藏赃款的出处,所以他们会进行洗钱,为自己犯的罪伪装的合法。可是,很多的犯罪行为和资金转移的都很隐蔽,一般找不出来,等到被警察发现的时候,很多的资金都不在原处了,损失也就会很大。因此,怎样有效果的预警违法的人员是各个部门的一个很重要的问题,也是一个难题。进而的,研究工作人员洗钱预警,这是很重要的,对于防范和检查都是必不可少的。

【关键词】资金流;公职人员;洗钱行为

现在的中国越发的强大,而我们的社会也是很平安和谐,我们的日常生活水平也有了很大的改善,可是总是少不了坏事的东西存在。比如监管这一方面就很有问题,很多的公职人员滥用职权来让自己获得利益,就是用违法的操作贪图一些蝇头小利,这诱惑力是非常非常大的。这几年来,公职人员们就很猖狂,又因为,公职人员们考虑的会比较多一点,他们在获得赃款后都会尽心尽力的设计好接下来该怎么做,掩盖住了事实。

一、相关概念论述

(一)资金流。资金流,很简单的说就是营销渠道的成员们,由于所拥有的的商品或者是其他的发生变化,然后资金所产生的变化的具体流程。想要构成电子商务,其中很重要的部分就是资金流,这也是不能少的一部分。

(二)反洗钱。那反洗钱这个名词究竟是什么呢,就是指,预防运用一些方法来把违法犯罪获得的赃款的来源进行的洗钱,简单来说就是这样,这是国家现在很强力打击犯罪的一种行为。

而洗钱和反洗钱自然就是互相对立了。由于科技和社会的不断进步,洗钱犯罪已经从之前的传统模式像现在的网络虚拟支付转移了[1]。而现在的互联网洗钱犯罪也变得越来越多,几乎是“见怪不怪”了,犯罪者们利用网络已经是很正常的了。现在的政府机构也是在一直在支持着反洗钱活动,更是提出了让老百姓们多关注洗钱行为,相关的机构也是要多加防范,政府也要进行设计,还少不了的是技术的支持。所以,怎么样能够在很多的数据中迅速的找到洗钱相关的信息是我们的文章重点。

二、公职人员洗钱行为资金流特征

我们的研究,通过观察发现,也观察到了很多的案例,发现每个公职人员在洗钱的时候他们都有属于自己的特点。但是不看这一方面,如果我们只观察他们洗钱时,钱财是从哪里来的,还有该怎样的进行洗钱,还是可以看出其中的一些相同特征,因此,这些资金流是可以成为预警时很重要的一个指向标的。具体的我们也总结归纳了一些:

(一)月银行账户流入资金额。具体就是说公职人员在职期间他个人和他的家庭,他们的账户每月资金流。这是银行在监管时候很重要的一个方面。

(二)月银行账户资金入账频次。这个从字面意思理解,就是说公职人员在职的时候,他和他家庭的成员账户中资金流动的频次。如果是正常的人员,他们的资金流都是很有规律的,平常的收入和支出都是有一定的频率,如果发生了异常,那就说明很可能是在洗钱。

(三)资金流入量比正常的工资收入高出很多。这就是看总量了,如果整体的资金比正常的工资高那也可能是在洗钱,这些都是洗钱犯罪的重要证据。

(四)非工资资金流入量频繁。众所周知,公职人员的收入是每个月稳定的[2]。假如,公职人员们的收入中有了很多不正常的,也就是不是工资的收入,很可能也是他在洗钱。

(五)理财账户收入额高。现在的社会,很多的人都把钱财放到理财项目中去,而不是只放在银行卡。所以,洗钱也可以通过理财账户,因此,如果理财的收入也有异常,说明可能是在洗钱。

(六)保险理赔金额高。除了理财,保险也是洗钱其中一个新的路径,这个途径比较隐蔽也比较新颖。如果有与洗钱相关的保险,那么这个保险的特点大部分就是理赔的金额高、周期短等。

(七)资金向境外转移。据研究发现,很多的公职人员都是在把资金转到国外去,他们可能会在国外成立公司,买房产等等。

(八)具有大额投资活动。他们还可以通过投资一些大件的房产或者是公司来转移赃款,这也是在洗钱。

三、预警模型构建

(一)因子分析法概述。把很多的观测变量变成几个指标,这是因子分析法。虽然这些指标只拿出一个来看,是很难直接观察到什么的,但是从某方面来看,却可以反映出本质[3]。所以,因子分析法简单来说,就是把复杂的变量归纳成一些没有关联的新的因子的方法。

(二)指标体系的构建。通过预警,筛选出的五大原则,包括预测性、灵敏性、概括性、代表性和可操作性。再经过一些的研究,通过把它们放在一起比对和判断选择,我们的文章从自己的特征,还有其工作,其周边的环境和其资金流特征来选取指标。

(三)变量的相关性检验。把联系挺密切的变量弄成一个类,这是因子分析法的本质,可是不同类别的变量,我们都知道,是几乎没有什么相关的。如果想让它们相关,需要是在某一个因素上是相同才可以相关。而因子分析的本质是以相关性是基石,从一些协方差矩阵,或者是一些与它相关的矩阵把很多的变量归纳成几个公共的,而剩下的就是特殊的[4]。

(四)综合预警指数分析。然后通过进行一些重要的函数,就可以得到案例的分值,还能够根据案例洗钱有多少分,把每个案例都进行排序。

四、公职人员洗钱行为预警模型应用实例

下面来说一个比较成功的案例。在2010年的一月份,重庆市的第二中级人民法院对晏大彬洗钱案判了死刑。犯罪者是出生于一个普通的家庭里,他从学习毕业后,在中学先是当老师。后来过了十几年进入了他所在的那个县交通局进行工作,因为表现的很好,他被重视起来,官职变得更大了,他是重庆市巫山路桥总公司总经理,和他那个交通局的副局长,他官职变得大,想要的就更多了。在他任职期间,他运用了手中的权利,在很多的工程上想方设法的给他人找福利,接受了他人的贿赂,赃款有两千多万元。而他的妻子也是知情的,妻子还鼓励他继续犯罪,还帮助他进行洗钱,先后通过了买房子、存银行和理财保险等方法进行不正当行为。洗钱的金额占将近百分之五十[4]。

五、总结

因为反洗钱的检测和预警都有很大的不足之处,所以,想要很好的防范洗钱的犯罪活动,我们的文章也勘查和分析了一些证据,通过观察一些案例,总结和归纳出他们具有的相同特征,提取一些很关键的地方,来进行进一步的探究,还在研究的时候,加入了因子分析法,也建立了预警模型。于是,完成了这项工作,我们也在这希望,这篇文章可以为预警研究方面提供一些建设性建议。

【参考文献】

[1]蔡丛露,“金融机构反洗钱内控制度研究”,《福建论坛人文社会科学版》,2007年。

[2]王晓明,“反洗钱立法的国际比较及启示”,《反洗钱国际学术研讨会论文集》,厦门大学出版社,2008年。

[3]孟建华,《洗钱与银行业机构反洗钱》,福建人民出版社,2006年。

[4]張阳,《国际反洗钱钱规范透视》,中国财政经济出版社,2004年。

[5]欧阳卫民,《反腐败、反洗钱与金融情报机构建设》,法律出版社,2006年。

作者简介:佘小艳(1986—),女,土家族,湖北宜昌人,硕士,职称:中级经济师,工作单位:中国建设银行业务处理中心成都分中心,研究方向:商业银行反洗钱研究。

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