杜军

摘 要：近年来，我国企业建设发展非常迅速。纵观全球，企业在各国经济发展中具有举足轻重的地位。随着市场经济的不断发展，客户资金管理需求日益趋向于多样化、个性化，商业银行现金管理的内涵和外延都发生了很大的变化。

关键词：现金管理；存在的常见问题；对策分析

引言

我国市场经济的快速发展推动我国各行业发展迅速。在我国现阶段在银行中的现金管理制度存在着两方面的问题，既有法律上原因，同时银行本身也存在着一定的问题，因此在银行的现金管理过程中应该从每一个环节着手，将银行对现金的管理逐渐向着健康、稳定的方向发展。

1加强银行现金管理的必要性

在会计学中将现金定义为库存现金，由人民币和各种外币组成，存在银行中的现钞。在资金的流动中，现金发挥着巨大的作用，具有很多功能：支付工资、购买商品等。企业中的的各项活动中都需要现金发挥作用，在进行支付工资、购买商品等活动时都需要现金来充当一个结算和支付的手段，所以在企业中现金有着很重要的地位，在对一个企业进行综合评价的时候，现在已经将现金流量作为了一个重要的内容来衡量，在一些地方企业想要进行贷款，通常银行都会将现金流量作为还款的担保。所以，对企业的现金管理工作进行增强，能够保证企业稳定健康的发展，保持发展的稳定性。

2现金管理存在的问题分析

法律规定不能与实际向适应，在我国1988年就已经推出过《现金管理暂行条例》及其人民银行指定的《现金管理暂行条例实施细则》，但是这些条例与现实的企业现金管理存在着严重的不适应现象。主要是由于下面两方面原因，第一：条例本身存在着一定的缺陷，需要相应的改正。在对现金使用的规定过程中，将范围设定的过于狭窄，现金的作用是能够无限清偿货币，这就限制了现金所能够发挥的作用，在结算起点的设置上也比较低，只有1000元，对正常的商品交易有一个阻碍的作用，随着通货膨胀现象的不断发展，原则上的日常开支已经完全无法满足现在的周转速度，无法正常地使用。第二：现阶段随着商业银行性质发生了一定的转变，对现金进行监管工作时，银行的监管力度明显降低。现金管理的目的已经由促进商品的生产和流通向着打击洗钱等犯罪行为进行转变，缩小了其本身所存在的功能，现在银行的性质也发生了变化，由国有银行向着商业银行发生了转变，使得企业同金融部门之间的关系产生了变化。2.企业不能按照先进管理条例执行，企业随意使用现金，现金的交易频繁。根据有关规定，企业在对员工进行福利和出差费的发放等外，在开户单位进行转账结算时必须要通过银行才能够完成，但是在平常的往来中，开户单位通常使用的是现金结算的方式，很多企业通常会带大量的现金去外面进行结算工作，出现过很多情况：被偷、被抢等事件，严重的会出现生命的危险。

3解决问题的对策

3.1发展现金管理业务

是“以客户为中心”、提升客户服务能力的需求。随着我国经济快速发展，企业经营管理水平得到提升，大型企业集团类客户快速崛起，该类客户成员企业众多，区域分布广泛，企业面临资源使用效率低下、资金统一管控不到位等困境。一般来说，企业规模越大，资金运作复杂程度越高，企业资金管理要求就越高，如何有效进行资源调控和资金管理是大中型客户发展战略中的首要内容之一。随着经济转型，中小企业成为市场经济主体，客户也将目标投注在加快资金周转和提升信息报告水平等现金管理业务需求上。客户对现金管理的迫切需求是商业银行发展现金管理业务的外在驱动力。

3.2做好金融创新，完善业务类型

加强金融发展理论创新，结合金融理论对实践活动进行指导，保证现金管理业务水平和质量得到较大幅度的提升。同时，对现阶段的业务类型进行完善，把握业务类型的具体内容，提高现金管理业务的发展能力。在具体操作过程中，可从以下几个方面进行考虑：第一，做好现金管理产品的管理工作，对原有的组织形式进行完善。在为客户提供现金管理服务过程中，客户更希望获得效率较高、质量较好的服务。建设银行需要对组织的整体性问题予以考虑，保证各个部门之间能够进行有效的协调。第二，加强对现金管理系统进行创新，对新技术、新手段进行利用。客户服务系统在为客户服务过程中，其同质化问题较为严重，难以使客户对建设银行的特征进行把握，从而无法积累忠实客户。对此，建设银行应该对新的系统进行利用，使系统具有一体化的服务功能，可以对客户的具体问题进行解决。第三，加强“互联网+现金管理”业务模式的应用，对互联网信息技术的重要性予以把握，从而保证金融产品服务具有较强的针对性。基于信息技术，全面应用大数据挖掘来拓展信息的综合利用效率。以此为基础，为现金管理业务推广工作的顺利开展奠定坚实的基础。

3.3建立健全企业内部管理制度

（1）建立审批制度，对现金的管理和使用加强审批。银行人员要采取谨慎的态度，严格按照规定执行。大额现金的收支，必须依照国家的法律法规和企业的相关管理制度执行。（2）建立现金储备制度。要从根本上缓解融资约束，必须未雨绸缪，建立现金储备制度，统筹规划内部资源在当期与未来投资需求之间的配置。在保证银行当期投资所需的情况下，要对未来投资的持续繁荣作保障，并且要为企业未来可能出现的危机或风险留有余地。同时，现金储备还可以起到“润滑剂”的作用，保证银行资源跨期配置的顺利进行。

3.4加强人才队伍建设，做好市场营销

作为当前阶段市场经济环境下，银行进一步提升业务管理综合水平、强化综合服务质量的关键所在，现金管理业务的重要性不言而喻。人才队伍建设，主要目的在于使相关工作人员能够金融市场业务、市场信息、客户需求进行把握，对金融基础知识充分了解，从而使其能力得到较大幅度的提升。现金管理业务的发展与人才的专业性有着不可分割的关联性，通过专业化的营销团队和高素质的营销人才，现金管理产品能够获得更好的销售，保证建设银行在这一方面的经济利益。在人才队伍建设过程中，一方面要做好人才专业技能的培训工作。在培训过程中，要聘请专业化的工作人员，对营销人员的业务能力进行辅导，使其对营销基本知识予以掌握，并结合现金管理业务的具体特征，加强业务锻炼，保证现金管理业务的效率和质量；另一方面加强员工服务质量建设。在为客户提供现金管理业务过程中，营销人员的服务态度和服务质量，对客户是否选择金融产品有着巨大的影响。通过服務质量建设工作，还可以提升员工的服务意识，对客户的内在需求予以发现，保证营销效率得到较大幅度的提升。

结语

现金管理业务是指商业银行利用自身的网络系统和电子化平台等优势，将账户管理、支付结算、信息报告、投融资等系列产品和服务进行梳理整合，根据客户的实际资金管理需求而提供的一种数字化和网络化的综合金融服务。

参考文献：

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[2]周兵.大中型商业银行私人财富管理业务[J].新金融，2016.3.

[3]王仕宏，李胜.商业银行在大资管转型中的机会---基于国企改革视角[J].现代管理科学，2016.5.