周莹莹

摘 要：改革开放以来，我国在社会主义现代化建设的道路上不断发展，随着市场经济体制的逐步建立，我国的金融行业也得到了快速的发展，涌现出了一大批优秀的金融产业，并迅速成为我国国民经济中不可或缺的重要组成部分。商业银行作为金融行业的基础，一直以来其信用风险备受关注，如何防范风险、控制风险也成为其是否能稳健运行的关键因素。本文主要对我国国有商业银行信用风险管理进行研究。

关键词：信用风险;风险管理

自我国2001年12月11日正式加入WTO以来，我国的产业对外开放进入了一个全新的阶段，我国经济开始了突飞猛进的发展，市场经济逐步与国际经济接轨，但与此同时国际竞争、同业竞争也日益加剧。银行业自诞生以来一直都是高风险行业，商业银行更是如此。随着金融行业的不断发展，信用风险管理的地位日趋重要。信用风险作为商业银行发展目前面临的最大挑战，是否能准确地防范和控制风险，成为衡量商业银行发展前景的重要因素。

一、商业银行信用风险

（一）信用风险的内涵

信用风险主要是指借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。可分为违约风险、市场风险、收入风险、购买力风险四大类。而信用风险的产生主要是由两方面造成的，其一是在于经济运行周期，其二是与公司经营有影响的特殊事件发生。当经济运行周期处于扩张期时，信用风险和违约率都相对较低;而处于紧缩时期时，盈利状况不乐观，导致信用风险增加，违约率升高。

（二）商业信用风险的内涵及特征

商业银行的信用风险主要是指发生违约时，债权人或银行必将会因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。其特征主要包括不对称性、累积性、系统性和内源性。不对称性主要是指预期收益和损失不对称即收益分布呈现不对成状态。

除此之外，信用风险还存在潜在性、长期性、破坏性和控制的艰巨性。当企业资产负债率较高、银行贷款数额较大，长期以来的高负债将造成了企业的低效益，潜在风险自然与日俱增，而在风险存在并造成一定破坏后，对企业造成的创伤是不可估计并且很难修复的，控制管理风险将会是一个漫长、潜移默化的过程。

二、商业银行信用风险管理

（一）信用风险管理的内涵及特征

信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。而信用风险管理主要特点又在于存在量化困难、定价困难、把控困难和实践中存在的“信用悖论”现象。在进行信用风险管理时由于数据信息的不正确采取、记录失误容易导致数据匮乏并且难以检验数据模型的有效性而导致信用风险的定量分析和模型化管理困难。

（二）我国国有商业银行信用风险管理的意义

我国国有商业银行信用风险管理有利于促进商业银行的良性发展。加强信用风险的同时，不仅可以降低违约率、避免客户出现拖欠账款的行为，通过审查合同的签订，避免企业资产出现损失，并且还可以有利于企业信誉的建立，促进企业发展。良好的信用风险管理有利于商业银行建立良好的形象和信誉。一个企业的信誉和形象将直接影响到企业的发展。在竞争如此强大的市场经济发展环境下，更应该做好信用风险管理，树立两行的行业形象，提升企业信用度和影响力。

除此之外，还应该还有利于与客户良好信用关系的建立。及时对客户信用状况进行调查和分析可以降低信用风险对企业资产岁带来的威胁，根据客户信用信息记录进行风险评估，准确掌握客户信用消费记录和信用状况，建立良好的与客户间的信用关系，促进银行业务的健康运行。

三、商业银行信用风险管理方案

（一）借鉴学习发达国家商业银行信用风险管理方法

相对于我国目前的信用风险管理方案而言，西方发达国家经历相对较长的发展过程，形成了比较完善的信用风险管理方案。利用信用风险的定量分析和数字模型的建立，实现模型化的信用风险管理。同时结合我国国情和我国国有商业银行自身的特点，对信用风险管理方案进行不断完善。利用现代化的技术监控信用风险，对现有的商业银行信用风险管理方法进行改革，使信用风险管理更加规范化、科学合理化。

（二）建立有效地商业银行内部体制

针对我国国有商业银行的情况，积极建立部门合作机制，各部门之间分工明确，配合默契，及时有效沟通，加强队伍人才建设。规范工作人员业务操作，培养管理理念强化信用风险管理的意识。及时了解客户情况，根据不同的客户的信用状况，采用不同的信用风险管理方案，为银行资产提供有效保障。

除此之外，在于客户进行合作的过程中，及时对客户的信用状况和履约情况进行跟踪，当发现不良行为时，及时采取相应的措施和应变测量，及时降低企业损失。可以设立专用的信用风险管理小组或相关部门，收集整理客户信用信息，记录信用风险管理方案和应变侧率，及时针对工作中遇到的各种信用风险问题提供解决方案。

（三）建立国有商业银行数据库

随着信息技术以及智能科技的发展和普及，当前社会已进入了全新网络时代。对于处在大数据时代的当下，数据库的建立和使用极大的便利了我们的生活。数据库技术同样可以在商业银行信用风险管理中应用。建立国有商业银行数据库，可以将客户的信用行为进行记录，在客户办理业务前自动进行相关风险评估，数据库自动根据风险评估报告给出合理的信用风险管理方案。同时，还可以录入遇到各种信用风险问题的解决方案，在遇到突发状况是给出相关科学合理有效地建议。建立国有商业银行数据库，可以提高信用风险管理的效率。

小结：综上所述，我国国有商业银行信用风险管理面临着严峻的挑战。对于处在市场经济飞速发展的当下来说，信用风险管理尤为重要，培养相关技术人才，培养信用风险管理意识，加强信用风险管理。相信在国家社会和个人共同努力，我国国有银行信用风险管理一定会产生很大的突破，促进国有商业银行的发展，为商业银行的发展做出贡献。

参考文献：

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