钟志发

摘要：在粗放的经济增长模式下，不仅增加了对能源的需求量，还造成了极大的环境污染、给人们的健康带来了不可忽视的隐患，如何促进生态环境保护和经济社会可持续发展已成为亟需解决的重大问题。金融作为现代经济的核心，是优化社会资源配置的重要工具。金融机构以绿色发展的理念作为出发点，建立的绿色信贷文化，以及大力支持的绿色经济、低碳循环经济发展，在实现经济的可持续发展中发挥着不可替代的作用。

关键词：绿色信贷；促进；持续发展

一、绿色信贷相关概念及背景

（一）绿色信贷概念

目前绿色信贷还没有形成一个统一的定义。Baron.D（2001）认为，绿色信贷就是指以企业的环保与社会责任标准作为核心指标开展的信贷活动。邓聿文（2007）认为，绿色信贷是指金融机构根据国家环保、产业政策，对环保企业加大信贷优惠利率，而对“两高”企业限制贷款和执行高利率以约束其发展，不断将资金引向国家支持产业，实现资源有效配置、绿色配置。有商业银行将绿色信贷定义为商业银行依据国家所制定的产业政策和环境经济政策，对于有益于环境保护的项目或者开展环保业务的企业，给予优惠措施，加大信贷投放力度；将信贷资金从对环境造成破坏或者污染的企业、项目中分离出来，引导其向对保护环境起积极作用的企业或项目流入。

（二）政策背景

1.國际政策背景

可持续发展已成为国际社会的共识，对环境和社会风险进行控制和管理已成为金融机构的重要社会责任。在全球气温不断增加的背景下，世界各国慢慢的开始重视环境污染问题，要求发展低碳、循环可持续发展经济的呼声越来越高。1992年，里约联合国的环境与发展大会上就环境与发展的问题展开了讨论，并通过了《里约环境与发展宣言》、《气候变化框架公约》等一系列重要文件。1997年，日本通过制定《京都议定书》来确定各国在应对气候变化中应承担的责任与义务。2015年，巴黎联合国在《巴黎协定》中，明确了对2020年后全世界各国在应对气候变化中具有法律约束力的制度安排。2016年生效的联合国《2030年可持续发展议程》，鼓励、支持并引导金融机构通过对各方面发展的积极参与，充分发挥调节作用，实现包括经济、社会、环境等在内的可持续发展。

2.国内政策背景

我国政府高度重视环境保护问题，党的十八届五中全会提出“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，将绿色发展理念提到关键位置上。十九大报告中再次明确提出加快生态文明体制建设，推进绿色发展，着力解决突出环境问题的重要精神。

2015年1月1日，我国新《环境保护法》正式实施，对企业环境违法行为进行了界定和制裁，明确了生态保护红线。2015年，我国下发了《关于加快推进生态文明建设的意见》、《生态文明体制改革总体方案》等文件，明确要求“建立绿色金融体系，推广绿色信贷”。2016年，央行等七部委共同发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》。

2007年7月，国家环保总局、中国人民银行和银监会三部门联合发布了《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》，首次提出了发挥“绿色信贷”调节机制，遏制高能耗、高污染行业的盲目扩张，减少环境污染。2012年，银监会发布《绿色信贷指引》，要求银行业金融机构加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境和社会风险，提升自身的环境和社会表现，并以此优化信贷结构。2013年，中国银监会印发《绿色信贷统计制度》，为完善绿色信贷考核评价机制奠定基础。2014年，中国银监会印发《绿色信贷实施情况关键评价指标》，引导银行业金融机构全面落实《绿色信贷指引》。2015年，银监会与发改委联合发布了《能效信贷指引》，标志我国绿色信贷发展进入了新时期和新阶段。

二、我国银行业绿色信贷实施情况

为践行国家“绿色发展”理念，贯彻监管要求，履行银行社会责任，我国主要商业银行结合自身实际出台了相关绿色信贷政策。这既是贯彻落实国家“十三五”规划、满足监管要求的必然要求，也是顺应产业结构调整需要、落实战略转型发展规划和信贷结构调整的现实选择。同时，也是银行业有效履行社会责任的具体体现。据2018年2月9日银监会公布的有关数据显示，我国包括21家银行机构在内绿色信贷呈现着良好的发展趋势。

一是绿色信贷规模稳步增长。截止到2017年6月末，我国在过去的近四年间，有关绿色信贷由5.20万亿元增长至8.22万亿元。在众多的业务项目中，与绿色交通、节能减能以及清洁能源等方面有关的项目贷款额增长幅度较大。

二是绿色信贷的环境效益突出。据有关的绿色信贷对环境效益的测算统计，到2017年6月末为止，由于节能环保等项目和服务贷款所产生的节约中，煤约2.15亿吨，二氧化碳的减排达4.19亿吨。由绿色贷款所带来的环境保护成果突出。

三是绿色信贷环境良好。到2017年6月末，我国银行在绿色贷款方面呢所产生的不良贷款不良率为0.37%，不良余额为241.7亿元，远低于其他项目的贷款。

三、发展绿色信贷面临的主要问题

尽管国内绿色信贷取得了积极进展，但仍面临不少问题。

（一）政府方面

1.政府监督和监管机制还需进一步完善

有些绿色信贷相关政策还停留在意见、指引的层面，缺乏有效监督和制约。各银行在具体执行上可能会出现差异，有些银行可能会从自身的商业利益考虑，对部分界限不清、短期难以暴露问题的企业仍提供信贷支持。

2. 绿色信贷鼓励支持政策还需进一步完善

目前的政策多侧重于限制性和约束性，而税收减免、财政补贴、利率优惠等优惠政策还不多。如果相关优惠措施能配套，则对会银行扩大绿色信贷的投放和企业提高环保的投入产生积极作用。

3. 信息共享机制还需进一步完善

想要实现绿色贷款的正常运行与发展，就必须在环保部门与金融机构之间建立良好的信息沟通渠道与资源共享机制。环保部门发布的企业环境违法信息针对性和时效性还需加强。

（二）商业银行方面

1.人才储备不足

由于绿色项目的技术方案具有较强的专业性，银行在绿色项目技术人才储备上的匮乏，可能会导致银行不能准确把握项目技术方案及方案实施对环境的影响，严重影响银行对绿色信贷业务的风险把控和业务开展。

2. 绿色信贷对银行利润的影响

绿色信贷不仅在在改善银行信贷结构中发挥着积极的影响，同时也可能影响银行的直接收入。一是银行信贷资源加大绿色信贷的占比，可能会迫使银行相应减少对高收益项目的贷款，削减银行的利息收入。

比如一些经营能力强的企业，虽然会产生一些污染，但是却可以为银行带来收入。同时也存在着一些绿色环保项目并不能及时还贷，也就不能为银行带来很好的收益。二是，银行的绿色信贷业务会在无形中增加银行运行的成本，这是由于，绿色信贷作为银行的新增业务，银行就必须培养与绿色信贷业务有关的专业人才，同时还要注意相关业务的风险评估与控制，这都需要企业花费大量的人力物力。

（三）企业方面

企业要达到环保要求，需要增加投入建设和购买环保设施和进行废物处理等，如果企业缺乏社会责任意识，为了私利，可能会不顾及环保问题。

四、发展绿色信贷的建议

（一）树立绿色发展理念，制定绿色信贷发展战略。

商业银行应树立绿色发展的经营理念，积极落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五个基本发展理念，将绿色信贷提升到银行的戰略层面，主动承担可持续发展和社会责任，将环境和社会风险作为客户或项目选择的重要评价依据，坚持“有所为、有所不为”，加大对绿色信贷重点支持领域的资源投入。

（二）将环境和社会风险纳入授信全流程中，加强绿色信贷全流程管理。

商业银行应具有一套完善的环境风险评价体系，完善信贷流程制度建设，将环境和社会风险审查纳入贷前尽职调查评估、贷中审批、放款审核、贷后检查等流程中，在不断改进绿色贷款的效率与质量中，实现绿色贷款业务的稳定发展。

（三）加强内部人才培养及借助外部力量，实现绿色信贷专业化管理。

人才是银行保证各项业务顺利开展的必要基础和条件，想要实现绿色贷款的专业化管理，当然不能忽视在绿色信贷方面的人才培养。另外，商业银行还可以引入专业化的第三方环境评级机构来弥补自身专业人才不足的局面。

（四）加大绿色信贷产品创新力度。

商业银行需要积极推进用能权、排污权、碳排放权质押等新型融资产品的创新，以及节能服务商、节能减排设备供应链融资等新融资模式的创新，满足客户资金需求，推动绿色信贷的快速发展。

（五）完善激励约束机制。

首先，政府应该将企业在绿色项目中所取得的经济效益纳入到绩效考核中来，加强政府在环保方面的支持力度。其次，对于一些违背绿色发展理念的行为予以惩罚，增强环境保护的意识。最后，政府应该增加对银行的补贴，使银行能够积极的开展绿色信贷业务，提高银行在绿色信贷方面的风险承担度。

（六）构建相关部门信息共享机制，加大信息披露力度。

在“互联网+”的思维下，我们要发挥科学技术的优越性，最大限度的实现银行、环保等各方信息资源的共享，进而为银行开展绿色信贷业务提供有效的信息资源与支持。

参考文献：

[1] 肖启义. 我国绿色信贷发展问题研究[J].西南金融，2017（2）.

[2] 罗鸿勇. 商业银行发展绿色信贷的研究[J].西南金融，2017（4）.