银企直连在资金管理中的应用分析

2018-04-09李龙江

财会学习 2018年10期

李龙江

摘要：随着科技进步和信息化时代的发展，为提高资金使用效率，越来越多的集团企业选择银企直连作为资金管理的方式，但在实际应用过程中，银企直连在带给我们方便的同时，也存在一些问题需要我们进一步完善。本文就银企直连在实际应用中遇到的问题进行分析，在现有条件下，如何让银企直连发挥最大功效，又有需要解决哪些问题。

关键词：银企直连；资金管理；应用

企业资金的发展历程正在由交易核算型向价值创造型转变，由分散向集中，实现共享。多银行管理系统正是资金管理发展的产物。多银行资金管理系统的核心是--“银企直联”，就是集团企业在集团内部建立自己的资金管理系统，并与商业银行共同开发内部资金管理系统与商业银行网银系统之间的数据接口，通过数据接口将内部资金管理系统与商业银行网银系统实现联接，依托先进的信息技术，为集团内部不同银行结算账户建立联动关系，通过企业资金的物理集中、动态共享，内部资金计价、资金支付限额、流水报告等多种功能，实现企业灵活管控资金、提高资金使用效率，创造更大价值。

“银企直联”在集团资金管理应用中有哪些优势，短板是什么，下面就简单进行一下分析：

一、“银企直联”助力集团企业资金管理升级

根据集团企业资金管理模式及资金流动性管理的要求，实现集团内部现金资源的统收统支，收支两条线集中管理。依托多银行渠道，能够及时全面掌控企业的资金流向，助力集团企业资金管理升级。

（一）建立“虚拟现金池”，在集团成员单位账户资金不发生物理转移的前提下，实现集团内部资金虚拟集中、实时共享。利用了商业银行的网上银行系统，企业的资金管理范围可以完全不受地域限制，集团内部参与资金集中管理的单位都可以纳入到集团的资金管理范围之内，实现资金集中管控全覆盖。

（二）可以同时选择多家商业银行的银企直联服务，内资银行、外资银行都可以，没有合作银行数量的限制，包括人民币、外币，内、外部信贷、委贷，银行存款、承兑汇票，结算服务、预算控制等，全部资金管理业务都可以纳入到资金管理系统内，实现信息化管理全覆盖。

（三）资金管理系统可以与企业内部的财务系统、ERP系统、OA系统等其他信息系统无缝连接，可以与集团门户网站一体。

（四）资金归集和资金下拨过程由系统自动处理，在减少业务量的同时也杜绝了人工操作所造成的差错机会。

（五）可根据企业管理需要实现票据池、理财池等多种形式的资金管理池，并能够对境内、境外资金同时进行管控。

二、“银企直联”不得不说的痛

随着“银企直连”的发展和不断完善，越来越多的企业选择“银企直连”作为重要的资金管理方式，但“银企直连”的短板也越来越突出。

（一）目前银行通用接口有查询、转账，虽然银行也提供其他业务接口，但资金系统并不能取代网银，例如网银对账、打印银行回单等。因此想要彻底实现“银企直联”，资金系统开发厂商需要加强与银行的紧密联系，逐步完善各类功能接口的开发。

（二）资金系统报表，只是支持统计类报表。对于决策管理层，更多的是需要分析类报表，结合资金系统的使用给企业在资金管理方面提供分析决策建议。

（三）对于大型集团企业，多银行资金系统暂时还无法真正做到所有银行账户全覆盖，特别是一些地方性银行，无法提供“银企直联”业务。这样就造成账户资金的时效性、准确性滞后，资金系统更多的是需要提供更便捷、更有效的方式来实现账户资金余额的准确。因此要满足企业的需求，银行和软件供应商的对接尤为重要，并共同努力来为企业服务。

（四）资金系统更多的是依赖于企业内部网络及设备，如果要达到更好的使用效果，企业需投入更多的资源来支持资金系统的建设。但不管怎样也无法真是做到无风险，一旦系统处于无法使用状态，资金系统数据均无法展现，而且一些功能不能像银行内部管理系统一样，支持的非常好。

（五）随着企业对资金管理的需求日益增大，开通银企直联业务变得愈加困难，银行或软件运维公司对企业的要求也逐渐增多，费用加大，企业在谈判阶段就受到阻碍，从而造成系统建设周期增加，每年银企直联投入的费用也会增多。

各大型集团企业推行资金集中管理的目标是基本一致的，但在推行的过程中，受集团对下属成员单位管理现状的制约，往往要从可行性角度考虑，分步骤、分阶段，循序推进。“银企直联”业务从本质上看给企业提供的服务是一样的，但从实际情况来看，目前各家银行的“银企直联”并不统一。每家银行的前置机及前置軟件也并不一样，这样给企业带来的运维难度增加，未来标准是否能够统一，是否能够像第三方支付一样，所有接口对公开放，企业能够自由接入，还有待各方继续努力。

“银企直连”是银行汇聚众多资金管理专家的智慧，深入多家企业，结合企业特征研发的资金解决方案。由于科技进步速度加快，智能时代的到来，新的资金管理产品不断出现，各银行间竞争加剧，企业在选择银企直连产品时需谨慎，防止低端产品进入企业，影响使用效果。资金系统整合多家银行在一起，对操作人员素质及权限要求非常高。所有的资金收付业务均以资金系统作为载体完成，因此对企业的管理要求也非常高，以保证账户资金的安全。“银企直连”作为先进的资金管理模式，只有不断完善，不断创新，以满足客户不断发展的需要，才能走的更远。