鲍 华

(中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司,浙江 杭州 311100)

0 引言

近年来，工程总承包模式发展势头极为迅猛，在工程建设项目中逐渐占据主导地位，但是在EPC总承包工程项目进行过程中，因受到较多风险因素的影响，导致各类风险问题层出不穷，给企业和社会都造成了经济损失[1]。因此，重视EPC工程总承包项目中的风险管理显得尤为重要，分析风险产生的原因、总结风险类型并对应采取有效的防范措施，是保证工程项目顺利进行的一个主要工作内容。

1 EPC工程总承包项目中风险产生的原因

通常，由于EPC工程总承包项目的规模较大，各项内容搭接多，会由于各种不确定原因造成工作内容的变化[2]，项目实施过程中，各类因素如组织、管理、环境、人力等构成了项目系统所有的风险因素，在特定条件下会导致风险事件的发生，给项目带来极大的经济损失，从而产生项目风险。因此，EPC工程总承包项目中风险产生的原因分类总结如下。

1.1 工作难度的增大

EPC项目总承包商本身的管理水平和管理范围增加无疑会使工作难度增大，效率变低，这就要求承包商具有更加高效的管理模式。此外，信息化、集成化的发展趋势也会使项目的工作难度明显增大。

1.2 工作范围的扩大

相比于传统施工管理，EPC工程总承包商的工作范围不仅涵盖施工、设计等过程。倘若业主需要，还会涉及到设备试运行和可行性研究等阶段。这样一来会产生一些总承包商不熟悉的领域，随之而来的风险大大提升。

1.3 风险主体分担的不同

EPC总承包合同中风险的分担主体发生了变化。工程承包合同中一般都将工程的风险划分为供货商的风险、业主的风险、承包商的风险。在相关规定中，除了某些仍由业主承担的风险如社会政治风险外，承包商的风险补偿机会变小，反之，工作范围变大。

1.3.1承包商主要承担的风险

1)经济风险：EPC合同条件的一般规定中删去了因物价上涨或汇率波动而调整合同价格的规定，这意味着通常情况下，承包商需要承担在相关法律中的“经济风险”。

2)投标决策阶段的风险[3]：包括承包商对于业主情况和项目背景了解不够；投标报价过低或过高；对竞争对手了解不够；投标报价时的决策失误等原因引起的风险。

3)投标报价阶段的风险：如承包商未仔细踏勘现场；对环境条件了解不够；前期准备工作不充分；招标项目的范围不够明确；对于联合体成员的选择错误等风险。

4)合同履行阶段的风险：主要有业主资金支付能力差；供货商未及时供货；相关政策法规变化导致物价上涨；设计变更等技术风险；承包商管理协调水平低；天气原因导致的工期拖延等因素引发的风险。

1.3.2业主方的风险[4]

1)选择承包商不当。EPC总承包项目工作量大，管理协调难度高、涵盖内容广，加上工期固定和业主要求的合同总价，潜在投标人可能会因此慎重考虑，导致竞标人数量减少，同时，如果没有综合考虑承包商管理水平等因素，会导致业主无法选择最合适的承包商，给项目带来重大的损失。

2)项目定义不准确。在招标阶段，业主只能给出项目的预期目标、设计标准等，并对其负责。若这些地方存在错误、遗漏和不合理，承包商没有做好事前准备，未仔细踏勘现场，充分了解项目背景，业主又没有对此加以重视，在建设过程中一旦业主指令变更，很可能引起工期延长，不利于业主的投资控制，会导致业主风险加大。

2 EPC总承包项目常见风险及应对策略[5]

在EPC总承包项目的决策、实施、运营几大阶段中，主要有工程招投标法律风险、联合体投标风险、工程承包范围约定不明确的风险、合同价款与支付风险、国际承包项目风险等主要风险。

2.1 工程承包范围约定不明确的风险

该类风险主要表现在EPC工程总承包项目采用固定总价合同模式下未能具体明确项目承包范围，或未具体确定承发包双方的工作界限，多采用“等”字模糊约定，或在合同中增加具有扩张解释的口袋条款，增加了总承包商的合同风险。

应对策略：因项目采用的固定总价模式包含的风险因素较多，导致总承包商的合同价款风险较大，故需考虑如下控制措施：

1)投标前应仔细勘查现场环境，弄清项目的边界条件及项目所在地周边的环境条件、地理，不清晰或不明确的及时向招标人澄清。

2)在总承包合同中对EPC工程总承包商违约责任(如违约金、罚款等)设定最高限额，最大限度地减轻因工程承包范围不明确带来的违约风险。

2.2 联合体投标风险

该类风险主要表现在由于联合体各成员单位在管理水平上和履约能力的差异，以及联合体项目部在前期决策、实施等方面的不足，很可能造成履约失控。按照相关法律规定，联合体各方应当向招标人承担连带责任，工作量比重较小的成员单位承担连带责任的风险较大。

应对策略：联合体成员尤其是在拟投标项目中所占工作量较小的一方(简称“风险方”)，在选择联合体形式投标前，应严格考察联合体其他方的资产、信誉等，评估其他方的履约能力。

2.3 合同价款与支付风险

该类法律风险主要表现在大部分采用固定总价模式的总承包合同包含了所有的风险因素，同时，合同周期较长，不利于总承包商调整合同价格。此外，总承包商在签署合同时往往会被要求较为严苛的付款条件，并取消了合同中发包人逾期付款的违约责任条款。

应对策略：投标前或合同签署时锁定风险。EPC工程总承包商在投标前须仔细踏勘现场，弄清楚项目的边界条件及项目所在地周边的地理、环境条件，并在合同中明确合同的承包范围、项目实施标准或要求。报价时，应充分考虑上述条件因素，及机械、设备价格上涨等因素对合同价款的影响。

2.4 国际承包项目风险

在国际承包的项目中，承包方会面临如下几个方面的风险：

1)项目所在国政局不稳导致社会动乱、项目停滞乃至终止。

2)对于所在国法律制度不了解导致诸多法律风险。

3)由于对项目所在国语言不通、文化差异造成EPC工作总承包商对发包人要求理解存在偏差，进而对项目合同价款、质量、进度等造成影响。

应对策略：关于国际工程总承包项目，项目承接前要充分了解新入市场的情况，特别是从未涉足的国家，应事先全面了解项目所在国的税收政策、法律法规等，将项目风险因素尽可能减少。此外，建议项目承接前，委托项目所在国专业机构进行必要的前期调查，来提升风险控制的水平。

3 结语

EPC工程总承包模式在当下的工程项目中占据了主要地位，因此EPC工程总承包项目中的风险管理尤为重要，只有很好的了解风险种类和产生的原因，才能根据风险的不同种类有针对性的采取措施，从而有效的加大风险管理力度，减少EPC总承包项目风险的产生，创造更多的经济效益。