罗力田++李尧++刘晓阳

摘 要：增值审核是认证机构开展认证活动中的重要组成部分，两化融合管理体系近年推广力度甚高，在不违反审核原则前提下，如何为两化融合体系认证企业提供增值审核服务，本文拟通过分析归类两化融合贯标企业特点，从审核准备、审核员配备、审核实施等方面对此问题略做探讨。

关键词：两化融合 第三方认证 增值审核

中图分类号：F49 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2017）09（b）-0115-02

1 增值审核概述

体系审核是通过对受审核对象管理体系符合性、有效性和适宜性进行检查，获得审核证据并对其进行客观评价，以确定满足审核准则程度所进行系统的、独立的并形成文件的过程。增值审核旨在结合对管理体系进行常规性审核同时，通过附加增值过程，帮助企业从管理机制深层次方面发现改进的机会，指明改进目标和途径，使企业能够规避风险，并通过强化体系和过程的有效性来提高企业效益，确保企业获得并保持市场竞争优势和持续发展活力。

从增值审核包括内容看，价值性无疑是增值审核一个重要特征，增值主要体现在以下方面：对受审核组织——使最高管理层更客观地了解组织实现战略目标能力，发现可能影响组织绩效问题，为受审核组织识别改进机会和可能出现风险的领域；对受审核组织的顾客，增强受审核组织满足或超越顾客要求的能力；对第三方认证机构，提高第三方认证过程的可信度和声誉。

2 两化融合管理体系评定企业特点及分类

两化融合管理体系[1]自2014年开始实施第三方认证机构评估审核以来，截至2016年12月31日，全国共有627家企业通过认证，553家正在申请或进行第三方审核认证[2]。从推广时间和相关政策、结合实际工作分析，两化融合管理体系评定企业绝大部分都具备一个或以上管理体系的贯标、推广和实际应用的经验。

根据评定企业原有体系管理水平高低、体系运用情况好坏，可以将将评定对象分为4类，如下所示。

Ⅰ类：原体系管理不成熟，两化融合管理体系亦不成熟，不符合标准要求。

Ⅱ类：原体系管理成熟，两化融合管理体系不成熟，不符合标准要求。

Ⅲ类：原体系管理不成熟，两化融合管理体系成熟，符合标准要求。

Ⅳ类：原体系管理成熟，两化融合管理体系亦成熟，符合标准要求。

3 实施增值审核的关键点

3.1 审核准备

两化融合管理体系是企业系统建立、实施、保持和改进两化融合过程管理机制的通用方法，覆盖企业全局，可帮助企业依据为实现自身战略目标提出需求，规定两化融合相关过程，并使其持续受控，以形成获取可持续竞争优势所要求的信息化环境下的新型能力[3]。企业推进两化融合的挑战不仅是技术问题，更多是发展理念和管理方法问题。对于上述4类企业，由于企业管理体系成熟度、产品或工艺特征、面临内外部风险、体系可靠性不尽相同，其对增值审核理解和期待也存在差异，因此审核准备尤为重要。

审核准备包括但不限于以下方面。

（1）了解认证企业所申请的评估审核范围、包含关键或主要过程、过程典型输入输出。

（2）搜集与认证企业审核范围相关背景，如企业质量、环境、信息安全等方面体系建设开展情况，体系主要负责部门等。

（3）了解企业战略、目标、期望以及企业文化，特别是企业对两化融合管理体系审核关注点。

（4）了解企业评估审核范围涉及的相关组织机构，以及涉及的业务。

（5）对认证企业所面临风险、体系工作优缺点、内务部环境因素进行整理分析。

3.2 审核员配备

审核员是提供增值审核服务具体实施人员，也在很大程度上代表了审核机构专业程度、对外形象和可信度，因而在审核员配备方面也应做到科学合理、有的放矢。审核员配备工作主要需考虑以下几点：

（1）审核员对于认证企业相关知识、经验、准备状态情况，应选派具备扎实审核基础，兼具企业管理经验和理论水平，有行业相关经验、素质高、能力强的审核员。

（2）审核组成员搭配，老、中、青结合，知识、经验、方法互补为佳。

（3）审核员洞察和表达能力，特别是与受审核企业最高管理层进行良好沟通的能力。

（4）审核员应具备一定风险意识、法律法规意识和证据意识。

3.3 增值审核的实施

在上述分析中已提及，不同企业对增值审核有不同认识和期待，具体来说，主要体现在以下几个方面。

（1）对于Ⅰ类受审核企业，增值审核主要体现在清楚告知两化融合管理体系标准要求，以及所开出不符合项的解决思路。审核员主要确保开出的不符合项能够对受审核企业两化融合管理体系及其他体系管理工作有促进作用甚至是标杆作用。

（2）对于Ⅱ类受审核企业，增值审核主要体现在两化融合管理体系如何与原有相关体系标准相结合，使企业能够融会贯通，结合实际进行两化融合管理体系建设，而非在不理解、不熟悉情况下按照两化融合管理体系标准重新定义其过程并编写文件。审核员主要确保开出的不符合项具备一定系统性和关联性。

（3）对于Ⅲ类受审核企业，增值审核主要体现在如何将其实际的运作与两化融合管理体系相结合，但需注意的是此属于咨询范围业务，审核员是不能进行具体指导的。但审核员可以通过适当方法进行鼓励和提醒受审核企业进一步理解和超越标准要求。审核员主要确保通过适当建议项来引导企业寻求和思考、识别管理不足之处。

（4）对于Ⅳ类受审核企业，增值审核主要体现于在受审核方管理体系建设较为全面和系统、全员参与程度符合标准要求情况下，将企业战略目标理解透彻，从而在与企业最高管理层沟通中对体系建设战略目标和期望与实际相结合，并在审核过程中进行体现。

4 增值审核举例

在实际审核过程中，审核员还应注意审核技巧应用，更关注过程业绩即过程有效性、各类标准要求记录的内涵、PDCA循环与企业实际相结合的灵活使用等。以笔者在一例电气开关制造企业审核实施为例，该企业质量管理体系ISO9001已经稳健运行近20年，产品已进军核电行业并获得国家核安全局颁发的民用核安全设备制造许可和民用核安全设备设计许可，全公司也进行核安全文化有效宣贯，属于管理体系经验丰富类型，经审核起两化融合管理体系亦符合标准要求，但能够感受到对两化融合管理体系重视程度不够，故审核员在与企业最高管理者和管理者代表沟通中，着重结合公司战略重点——核电产品进行，如标准要求条款严格执行、标准要求文件编制、标准要求记录追溯等，与其战略重点业务实际相结合，并引导最高管理层更注重体系建设带来绩效、如何利用体系实现和促进战略目标，以及两化融合管理体系与其现有体系深度结合等方面，沟通取得良好效果。

5 结语

增值审核从提出至今，尚无准确定义和标准实施过程和模式，但通过审核员的不断实践和努力，正形成越来越多的成果，带来越来越多的效益，这其实也是管理体系认证自身不断PDCA循环的结果，期望增值审核能够不断促进审核相关方的发展和进步。

参考文献

[1] 中华人民共和国工业和信息化部.信息化和工业化融合管理体系要求（试行）[Z].

[2] 两化融合管理体系联合工作组秘书处.两化融合管理体系工作简报[Z].2016.

[3] 赵全亭.如何为认证企业提供增值審核服务[J].赛宝认证，2012（4）.endprint