徐娴

摘要：近年来，我国农业保险行业取得了良好的发展，国内农业保险公司逐渐增多。农业保险具有出经营主体多元化、保险方式灵活化、及保险品种多样化的特征。另外，随着农业保险保费补贴政策的实施，各级财政不断加大财政补贴力度，对我国农业保险业务发展起着促进作用，但是我国政策性农业保险财税政策仍存在着一些问题。本文首先阐述了农业保险的内涵，分析了我国农业保险的发展模式，探讨了我国农业保险补贴政策。

关键词：农业保险 模式 补贴政策 研究

引言

农业是具有一定风险的产业，尤其是受到自然灾害的严重影响较大；农业保险是

一项转嫁风险、分摊损失的经济补偿制度，保障农业生产的稳定发展十分重要。近年来我国对农业保险的政策制度十分重视，尤其是补贴政策的实施，对我国农业保险的发展起着推动作用。本文就对我国农业保险发展模式与补贴政策进行深入探讨。

一、农业保险的内涵

农业保险具有两种意义，从狭义上来看，农业保险指的是种植业与养殖业的保险；从广义上的角度来讲，农业保险不仅包括种植与养殖业的保险，还包括家庭财产保险与人身保险等。本文主要是从狭义的角度对农业生产经营方面进行的分析，农业保险是在农业生产经营中，对自然灾害所导致的动植物经济损失而进行补偿的保险机制，而保险主要是投保人向保险人支付一定的保险费。在这个过程中制定双方的合同约定，保险人要承擔保险责任与赔偿限额向被保险人支付保险赔偿金。

二、我国农业保险的模式分析

（一）政府主办的模式

这种模式主要是建立在政府的基础上，是由政府组建专业性的农业保险公司，经营政策性的农业保险机构与政府密切合作，并由中央实行再保险的发展模式。这种模式既有对应的优势，就是能够对农业保险进行规划和管理，对促进农业保险的发展有着定的作用；而且对农业保险资源的集中分配和合理利用发挥作用；有利于分散农业的风险。但是也存在着不足之处：比较适用于行政权力的运作，加大了道德风险的可能，在投保农户方面效率较低。

（二）合作社经营模式

合作社经营模式主要是以农业保险相互社或合作社为主、经营政策性农业保险的发展模式。其需要建立在政府的基础上，这种经营模式的优点有：一是这种经营模式为广大农户所接受；二是保险人与被保险人之间的相结合，有助于防止农业保险中的道德风险；三是信息相对公开，能够使保险人摆脱过于依赖专业技术知识人员的困境；四是资金的来源渠道相对较多，能够减轻政府的财政压力。但是这种经营模式也存在着不足，主要是合作社比较少，而且风险分散还有待提高。另外，法律方面得不到保证，主要是农业保险的法律法规不健全，执法人员的整体素养不够高，导致合作社成员的利益受到影响。因此，合作社经营模式比较适合在一部分地区推广。

（三）相互保险公司经营模式

相互保险公司经营模式是由三方共同参与的经营，其中包括政府、农民以及保险公司。在这种经营模式中，农民承担两个角色，分别为保险人、被保险人，这三者之间具有互有互治互助的特点，这就防止了利益冲突带来的道德风险。相互保险公司经营模式具有的优点主要有以下几种：一是对于调集各方面具有良好的积极性，能够使各方面的利益得到平衡；二是保险人同时也是被保险人，这就有利于降低道德风险的发生。对于经营方式的灵活，其不仅能够降低组织的成本，而且有助于减轻政府的财政压力。但是也存在着一些缺点，就是不合适在全国范围内实行，比较适合在个别地区推广。这种模式缺少政府的支持，对于资金方面还不够强大，因此存在着较大的财政压力。

三、我国农业保险补贴政策研究

当前我国农业保险补贴政策正处于起步阶段，其中还存在着一些问题。下面就对这些问题进行分析，并提出有效的建议。

第一，农业保险补贴形式单一。当前我国农业保险补贴政策主要是农业保险保费补贴，以及减免营业税等。但是由于缺乏其它形式的保险补贴，保险公司为了减少一些费用，在实施过程中存在着一些不合理的现象。比如，对农户平均分配理赔款的情况，不利于充分发挥农业保险的作用。

第二，农业保险补贴还没有全面推行，只在试点地区实施。虽然我国全国范围内都在实施政策性农业保险补贴政策，但是部分省市仅对部分地区的农户进行补贴，从整体上来看，农业保险范围还有待提高。

第三，农业保险补贴品种有限。由于农业保险涉及的范围较多，其中包括种植业、养殖业，根据实际情况调查，有的地区只开展了农业保险，还无法满足农户的需求。

通过对以上问题的分析，为了提高农业保险补贴政策效果，提出以下几个措施：一是加大对农业保险补贴政策的宣传力度，让农民能够认识到农业风险带来的危害，使农民认识到农业保险补贴政策的意义，从而提高农民保险的参保率。二是构建多层次、可操作性强的农业保险补贴体系，建立对农业保险供需双方提供财政补贴的双激励机制，对投保农户实行地区、险种差异化的保费补贴政策，促进各地区农业保险均衡发展。三是各地政府要全面的提高农业保险补贴的覆盖率，使农业保险能够稳定的发展。

四、结语

总而言之，中国农业保险是现代农业发展的三大支柱之一，我国农业保险模式具有多样化的特点，其中包括政府主办的模式、合作社经营模式、相互保险公司经营模式等。对于中国农业保险补贴政策的实施，其中还存在着不足，因此，需要加大对农业保险补贴政策的宣传力度，构建多层次、可操作性强的农业保险补贴体系，全面覆盖农业保险补贴政策的实施。