张天祥

前言：在我国当下的商业银行不良贷款中，不良贷款率早已超过了国际警戒线的10%，这这种商业银行的不良贷款现状严重影响着我国金融业界的健康发展。在这种情况下，为了保证我国经济转型的顺利进行，对商业银行不良贷款的成因及防范措施进行具体研究，就有着很强的现实意义。

一、商业银行不良贷款的成因

在我国当下这个经济转型时期，社会中存在的种种问题都会造成商业银行不良贷款的比例的增加，为此笔者对商业银行不良贷款的具体成因进行了分析与总结，结果如下。

（一）商业银行贷款、收款的人情化

众所周知，我国自古以来就是一个人情社会，而这一点在商业银行的贷款中也有着充分的体现。银行本身的业务是在社会中收集存款并发放贷款，在这种本职业务的推动下，商业银行下属分行往往会通过社会中的种种关系，进行企业中流动资金的吸存，但这种资金的吸存就使得商业银行本身需要在相关企业需要资金时，为其提供贷款。在这种人情贷款中，很多企业最终丧失了偿还贷款的能力，最终造成了商业银行的不良贷款增加。

（二）商业银行工作人员的职业道德素质较低

在我国当下的商业银行工作人员中，很多负责信贷方面工作的工作人员往往不具备较高的职业道德素养与过硬的职业技能，这种现象的出现就使得这些工作人员在处理商业银行放贷工作时，往往不能进行较为科学的决策与判断，在收贷时也不能制定较为完备的收贷方案，这些工作人员工作的不足，都会造成商业银行不良贷款的增加。

（三）国家财政政策的干预

在我国一些地区中，地方政府往往会给辖区内商业银行下派专项贷款、救济贷款以及扶贫贷款等任务，这些贷款大部分都没有办法按照程序进行审查，这样就造成了收贷时的困难，最终使得商业银行的不良贷款大幅增加。

（四）借款方的报告造假

在商业银行的不良贷款中，很大一部分不良贷款来自于贷款方本身对于自身财务状况的虚假报告，这类虚假报告往往会造成商业银行本身对于贷款审批的失误。此外，一些企业存在的少交、延交贷款利息的情况也较为常见，这些情况都会造成商业银行不良贷款的增加。

二、商业银行不良贷款的防范措施

上文中我们了解了我国商业银行不良贷款的成因，笔者将在下文中结合自身实际经验，对商业银行不良贷款的防范措施进行详细论述，希望能够以此在一定程度上解决我国商业银行的不良贷款问题。

（一）政府应建立贷款保险制度

为了能够切实防范商业银行不良贷款的出现，我国政府应牵头建立一套完善的商业银行贷款保险制度，这一制度主要针对些可能出现经营不善、资不抵债情况企业的贷款，以此最大程度上降低商业银行不良贷款的出现。在这种保险制度下，由于第三方的加入，商业银行本身就会加强自身对于贷款的审查力度，而保险公司也会对贷款方公司进行监督，这样就能够在很大程度上保证相关贷款企业的经济效益提高，杜绝商业银行不良贷款的出现。

（二）提高商业银行工作人员素质

为了能够较好的防范商业银行不良贷款的出现，商业银行需要对自身员工进行严格要求，保证每一名从事信贷业务的员工都必须具备较高的职业道德素养、拥有正确的价值观，以此扭转我国当下商业银行放贷业务中存在的不良风气，并通过这些优秀的工作人员对可能出现风险的贷款业务进行准确判断，以此防范商业银行不良贷款的产生。

（三）制定合理的贷款回收政策

在商业银行不良贷款的产生中，很多不良贷款都是因为贷款回收环节出现问题而造成的，针对这种情况，如果商业银行能够设计一套完善得贷款回收政策，就能够在一定程度上进行不良贷款的防范。具体来说，商业银行可以采用国际通用的五级分类法，将贷款的偿还可能分为正常、关注、次级、可疑、损失等五个等级，这里的损失，指的就是不良贷款。在将贷款分类后，商业银行就可以针对不同等级的贷款制定有针对性的贷款回收政策，以此进行商业银行不良贷款的防范。

（四）进行贷款环节的责任分类

为了能够更好地防范商业银行不良贷款，商业银行还可以将贷款各个环节的责任进行分类，保证贷款审结职责、贷款发放职责以及贷款回收职责的分离，这种各司其职、互不干涉的贷款管理流程，能够有效的保证商业银行贷款各个环节中权责的分明，使银行自身能够更好的对不良贷款进行防范与分析。

结论：当下正是我国经济转型的关键时期，再加上外资银行与金融机构的入驻，我国商业银行正处于前所未有的竞争环境之中，为了能够保证我国商业银行在这一竞争中的良性发展，商业銀行本身就必须设法解决自身的不良贷款问题，保证自身的发展步入良性循环的轨道。