（武汉东湖学院）

【摘要】商业银行理财产品是目前国家商业银行利润的重要来源之一，起着推动国民经济发展，推进银行、企业金融创新的重要作用。本文以商业银行理财产品的发展历史为基础，提出了目前我国商业银行理财产品现状以及存在的主要问题，探讨如何促进我国商业银行理财产品的发展并提出了相关对策建议。

【关键词】商业银行 理财产品 发展趋势

一、我国商业银行理财产品的概念和本质

1.商业银行理财产品的概念。商业银行对潜在的目标客户群体进行相应的分析研究，并据此为特定的客户群体开发设计并且销售资金投资和管理计划。

2.商业银行理财产品的本质。就是“代客理财”，就是“受人之托，代人理财”，这与信托、基金是一个样的。代客理财业务的本质是，理财活动所产生的收益以及风险都由客户自身承担。作为受托人的银行则根据管理资产的规模和期限來收取代客理财和管理资产的管理费用，并不与客户分享代客理财的收益，同时也不会为客户分担代客理财所造成的损失。

二、商业银行理财产品市场现状

1.商业银行理财产品市场规模现状。随着中国经济规模的增长和居民收入水平的提高，越来越多的的社会大众对理财产品有需求。银行推出理财产品的速度也越来越快，发行规模也在迅速扩张，也有很多投资者去购买理财产品，银行理财产品日渐成为居民所熟知并且愿意选择的一个重要投资渠道，理财产品市场正处于一个迅速发展的时期。理财产品已成为银行之间重要的竞争领域，对于银行零售业务和中间业务的拓展将产生深远影响。

2.商业银行理财产品收益率持续走高。由于人民银行调整存款准备金以及发行定向票据等宏观调控措施的推行，市场资金收紧，各种各样的理财产品的收益率在这样的环境下逐渐增加。外汇理财产品分为固定收益率和浮动收益率，由于产品期限和其挂钩对象不同，预期收益率差距也逐渐拉大。在中外资银行推出的浮动收益外汇理财产品中，绝大部分是与汇率、利率、黄金、石油、股票挂钩的，这类产品的收益率波动较大，风险也较大。

3.商业银行理财产品市场竞争现状。理财产品和其它银行产品类似，相互之间具有比较强的相互替代性，客户拥有相对自由的选择权，这就会让理财产品的资金具有很高的不确定性和流动性。在这种环境下，各银行之间就会为了存款量和客户关系、客户信息而进行竞争。

三、商业银行理财产品市场存在的问题

1.银行理财产品产品结构不合理。目前我国理财机构类型以及理财产品种类多种多样，理财产品越做越复杂。商业银行按照以自身需求为基础来追求短期利润的思路来推出理财产品也许能够在一定时期内获得比较可观的收益，也会被投资者所接受并为此进行投资，利益的驱动会造成某种理财产品在某一时段内发行的数量迅速增加或减少的情况的发生。不合理的产品结构极易造成风险过于集中，一旦市场产生波动， 零收益甚至是负收益现象的发生也就会随之产生。由此可见， 想要让整个理财产品市场能够健康的持续发展，我国商业银行就需要构建合理的理财产品结构并且同时要避免产品结构进行频繁、巨大变动。

2.商业银行理财产品风险问题突出。商业银行理财产品的风险问题存在客户和银行两方面的因素。在客户层面上，普通客户往往并不了解理财产品，也不清楚其产品的结构设计，这些都会造成客户的盲目购买，最终客户却不能承担理财产品自身存在的风险，因而给自己造成了损失。任何投资都是有风险的，然而很多投资者在购买理财产品的时候，认为银行的理财产品的风险非常低甚至是认为理财产品是没有风险的，往往只看到了理财产品的丰厚收益，却忽视了风险的存在，风险意识比较低。而在银行层面，操作与风险的不透明是目前导致银行理财产品出现风险的最主要原因。

3.我国对商业银行理财产品市场监管力度需提高。现在跨行业、跨市场的理财产品日益丰富，市场竞争也日趋激烈。与此同时理财产品的售后纠纷一再发生，我国银行业理财产品的监管制度和内控制度还有待完善。在诸多理财产品中，综合型理财产品最有研究意义，因为它不仅与许多监管机构有联系，同时也几乎关系到所有投资者，法律关系和监管规则是十分复杂的，而且现今的理财产品一般都是综合型理财计划或者是投资计划。虽然各综合型理财产品本质是相同或相近，而且互相之间存在比较强的可替代性.但是因为对应的监管机构不尽相同，与之相应的，监管的规则方式也就会存在较大的差异。

四、促进我国商业银行理财产品发展的对策建议

1.建立健全商业银行理财业务相关法律法规

银监会、证监会、保监会针对理财产品出台的相关规定各自多达数十项，法律有《商业银行法》《证券法》、《信托法》和《证券投资基金法》等，部门规章有《信托公司管理办法》《证券公司客户资产管理业务试行办法》等，类似的的规范性文件就更多了。因此，只有确立理财产品的法律基础，明晰界定当事人之间的法律关系，才能明确当事人的权利和义务，才能处理好各种理财产品的法律纠纷，完善我国的理财市场监管。

2.建立健全信息服务系统，提高服务的信息支持水平

想要建立健全信息网络服务系统就必须有好的信息技术人才和理财服务系统。 首先，提高已有信息技术人才技能，引进具有丰富经验的高级知识人才。其次，开发或引进国外优质的信息系统，利用国内外先进的网络技术提高服务系统的效率，加强客户操作的安全性。通过简单的操作流程、优化网页界面，进一步提高银行的服务质量。

3.构建稳定合理的理财产品品种结构

银行需要根据自身的业务能力、市场角色、 主体客户来构建理财产品品种结构。想要构建合理的银行理财产品品种结构，就需要以银行经营管理方面的特点为基础。理财产品品种的结构构建都应该遵循低风险、收益稳定的原则，要同时兼顾安全性和收益性。就高风险产品而言，要以正确认识自身的经营原则、市场角色、主体客户为前提，同时结合自身的实际业务能力，保持适度的数量和规模。

参考文献：

[1]陈晔.理财产品对商业银行财务状况的影响[J]，中外企业家，2013（21）.

[2]杨慧.中美个人理财业务差异分析[J]，中国集体经济，2014（21）.

[3]方赣.我国商业银行理财产品的发展趋势和现状分析[J]，商情，2013（28）.

作者简介：刘杨（1994-），女 ，湖北武汉人，汉族，本科；武汉东湖学院2016级经济学院金融学专业。