浅析基于风险管理的钻井工程造价体系构建

2017-04-25

当代经济 2017年5期

（中石化西北油田分公司概预算中心，新疆乌鲁木齐 830000）

浅析基于风险管理的钻井工程造价体系构建

马惠霞，赵项项

（中石化西北油田分公司概预算中心，新疆乌鲁木齐 830000）

受限于目前的国际形势，原油价格持续性向下波动，中石化“以效益安排生产经营，以效益决策投资发展”成为油田板块最显著的新常态。为此，笔者单位提出了“风险大包”的发承包模式，通过风险转移的方式来降低投资，节约成本。笔者结合工作实际，针对这一模式进行论证分析，提出自己的看法和见解。

风险识别；风险分析；风险评价；工程造价；管理

受限于目前的国际形势，原油价格持续性向下波动，中石化“以效益安排生产经营，以效益决策投资发展”成为油田板块最显著的新常态。上游各油田分公司均面临严峻的投资环境，西北油田分公司2015年1-7月份部署钻井55井次，约为2013年155井次、2014年160井次的1/3。在此基础上分公司提出了“风险大包”的发承包模式，通过风险转移的方式来降低投资，节约成本。在此基础上我们需要掌握什么是钻井工程风险？设计（工程量清单）里面包含的风险工作量什么？定额（已标价工程量清单）里面的风险费是什么？风险发生的概率是多少？转移的是什么？转移的量是多少？以及在此模式下，我们如何去度量、管理风险？

一、现行钻井施工风险管理简述

1、风险的定义

广义上的工程项目风险是指在决策和实施过程中，造成的实际结果与预期目标的差异性及其发生的概率。钻井工程施工风险定义及划分参照钻井合同条款第十二条钻井风险及其承担：（1）风险承包钻井是指超出甲方设计以及甲乙双方不可预见因素（包括自然灾害和不可预见的地质因素)造成的施工风险，这种风险由双方视具体情况相应承担。（2）除因甲方(包括甲方独立雇用的队伍）原因造成的事故外，因乙方原因造成的事故的处理，由乙方负责，处理事故所发生的费用乙方自行承担。

2、风险费用的定义

分公司工程发包采用的定额标准为中石化石油专业工程定额，风险费按照工程直接费与间接费合计的4%提取。

3、风险与造价控制管理

（1）专业分包+定额计价。目前钻井工程施工管理采用钻井公司负责施工，施工中出现风险(事故)后，事无巨细须向建设方汇报，在得到甲方指令后才能采取进一步措施，即决策在甲方，实施在乙方。发生损失后，双方根据合同约定、会议协商的方式确定损失的工程量。现行计价模式为定额计价，定额中风险费率为4%。

（2）风险大包+定额计价。分公司自7月份起拟探索试行风险大包(钻、测、录、固统一发包给一家满足相应资质要求的施工单位，按合同额结算，对于施工过程中发生的风险/损失不再单独认定计费，统一由施工方承担)，类似BT项目模式，交钥匙工程，计价模式仍采用定额计价。但定额计价中的风险费率不能满足于此形式下的高风险行业的工程发承包。

（3）风险大包+清单计价。在后期拟推行的清单计价模式下，综合单价的风险仅是价格风险，综合单价本身无工程施工风险的任何表现。清单计价五大组成部分中的其他项目费包含暂列金额，即用于工程合同签订时尚未确定或不可预见的所需材料，工程设备，及服务的采购施工中可能发生的工程变更、合同调整因素出现时的合同价款调整。对于大包模式下的钻井，这样是高风险的，此项费用更可理解为招投标方对风险的博弈的基本依据。如果说施工措施费的分离是清单计价较定额计价的本质区别，那么暂列金额的管理则应定义为钻井工程清单计价的重中之重。

综上所述，更为理想的钻井工程项目管理模式应为风险大包+清单计价+风险管理。

4、存在的问题

（1）根据钻井工程施工合同及建筑工程通用合同文本要求，需要对施工风险进行划分及计量，但分公司目前尚未有明确的或具有指导意义的风险划分及计量的文件及规范。

（2）现行定额中风险费为费率费用，缺乏对风险的差异性及概率的甄别。

（3）对于实际发生的损失(风险)，缺乏相应的计价规范或标准。

因此，本文从风险分类、风险识别、风险分析、风险应对、风险实施、风险监控等几个方面，简要阐述钻井工程静态投资（工程造价）管理过程中如何进行施工风险管理。

二、如何建立风险管理体系

1、钻井施工风险的分类

本文主要从风险预防及损失承担的角度出发，故按风险涉及的当事人、风险是否可控分类如下：

（1）按照风险涉及的当事人划分。①建设单位的风险。其包含人为风险、经济风险、自然风险。②承包商的风险。承包单位作为工程承包合同的一方当事人，它的风险可分为：决策错误风险，缔约、履约风险，责任风险。

（2）按照风险是否可控划分为可控风险和不可控风险。此外，风险是否可控不仅取决于风险的自身特点，还取决于所收集资料的多少和掌握管理技术的水平。例如：南疆春季多扬沙天气，根据气候、气象资料可以大体预测其周期，安排相应的防控措施；但沙尘的强度无法预测，或可以预测、但强度大到无法防控。

2、风险的识别

本文采用流程、编制风险清单的方法对钻井工程风险进行识别。

（1）流程图法风险识别。钻井工程项目实施流程：设计及评审——工程量确认——工程邀标——编甲方预算、编投标文件——开、评、中——签订合同——开工及施工——竣工及结算。（注：由于工程立项及筹资非分公司完全控制，相应流程及风险不在本文论述。）

①设计及评审阶段主要风险。设计内容不全，设计缺陷、失误或遗漏，应用规范不当，地质资料不全、缺乏等。

②工作量确认及邀标阶段。工区内现有停待钻机不能满足施工需要，钻机型号较设计要求等级高，本批次邀请招标施工队伍施工水平不理想等。

③编制预算、投标文件阶段。1)招标人编制预算使用设计与投标人不一致，套用定额不一致，定额缺失，工程量漏项，人为失误等。2)投标人对工程认识不足，投标人对潜在竞争对手分析不足，同一批次钻井(标段)招标过程中策略失误等。

④施工阶段。主要风险为施工技术及方案不合理，施工安全措施不恰当，应用新技术新方案失败，未考虑地质因素，未考虑气候因素，不可预见事件等。

⑤竣工及结算阶段。不能完全履行合同，工程变更未及时办理导致失效，进度款拨付不及时等。

以上简单介绍钻井工程实施流程及相应风险，但流程图分析仅局限于流程本身，而无法直观显示发生问题的后果及损失程度。

（2）风险清单建立。风险清单是风险识别的最重要成果，是进行风险分析与评估的重要基础。参照流程及有关人员用其掌握的丰富知识设计形成初始风险清单，尽可能详细列举所有风险的类别，规范、系统的识别风险。初始风险清单表简要如表1表2：

表1 钻井工程实施风险初始清单表

表2 钻井工程施工风险清单

3、风险分析

在风险清单的基础上对风险进行进一步分析，找出风险发生的概率，影响的范围，可能造成损失的大小，达到更清楚地辨识主要风险因素，更好地采取针对性的措施和对策，减少或避免风险的不利影响。

表3 风险事件发生概率指数

（1）风险发生的概率。从上文钻井工程施工进度安排表及实际工作中初步总结归纳在施工过程中可能会发生溢流、井漏、卡钻、通井、断钻具、回填、侧钻、停待等23大类风险，相应风险会造成工期、材料、技术服务等工程量增加。在历史数据的统计基础上可以用排列图法直观找出风险因素发生的频率及频数。按照排列图法或基础数据对险发生的频繁程度进行分级，为简化起见本文暂用1～3将风险发生的概率分为3个等级，即经常、偶尔、极少三个等级(ABC分析法)。

表4 风险后果的等级划分

（2）风险的损失程度。同样，为了在风险控制及管理过程中能分清轻重缓急，通过对风险造成损失的统计，也简化用1～3分为3个等级，即严重的、一般的、可忽略的。采用排列图法、ABC分析法表示。

对于发生风险造成损失，可以期望值和方差具体度量大小，不再详述。

（3）风险的评价。在统计出风险发生的概率及造成损失大小的基础上，建立风险函数对风险进行度量。

R=F(O,P)公式1

（R——某一风险的影响程度；O——风险事件所有的风险后果集；P——风险事件对应的概率值）

R值越高，风险影响越大，此外对风险度量也可以采用求解期望值和方差具体度量大小，不再详述。

表5 风险重要性评定表

（4）风险的可接受性评价。针对风险发生的概率指数与风险后果的等级相乘，根据数值即可对风险的重要性进行评定。

根据重要性评分表，定义6分以上风险为不可接受风险，3-6分风险为不希望有风险，2分以下为可忽略风险。

4、风险的应对

常用风险应对的手段有风险回避、风险转移、风险自留。

（1）风险回避。在项目决策阶段，包括设计前期和施工过程中突发事件已造成严重损失，对合同的继续履行造成非常严重的经济损失，此时应当改变或放弃实施计划，来减少损失，称之为风险回避。对于上节定义的不可接受的损失应采取回避措施，对于偶尔发生的后果非常严重的风险也应采用积极策略进行风险回避。

（2）风险转移。风险转移本身不能消除风险，只是将风险管理的责任，移交给了他人，项目管理者不在直接面对风险。决策+招投标+施工管理阶段常见风险管理手段。

（3）风险自留。包括两种情况分别为：一是管理人员没有意识的风险存在，或未曾采取有效措施导致风险留着内部。二是管理人员在风险识别、风险评估后，有意识有选择地将风险留着内部。

（4）工程保险。即参照目前其他行业，购买在建设期间因自然灾害或意外事故造成的物质损失的险种——建筑工程一切险；和以承担建设期间人为事故造成损失的安装工程一切险两个险种，有针对性地将自己承担的风险转移给保险公司，从而减少或免除自己的风险损失。因钻井工程的特殊性，某一油田分公司恐难以购买该项保险，或保费非常高。

无论采用哪种方式其目的在于预防或减少损失两