王辉

摘 要：小额贷款公司的发展，是实现社会可持续发展的重要体现。因其在设立和经营方面有着自己的特殊性，小额贷款公司还存在着很多风险问题，因此加大我国小额贷款公司的风险防范对公司发展显得尤为重要。文章从界定小额贷款、风险管理等概念出发，分析了我国小额贷款公司发展中存在的问题，进而从加强内部风险防控、外部政策风险防控等两个方面提出了解决对策。

关键词：小额贷款 风险管理 主要风险 风险成因 防范对策

中图分类号：F830 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2017）02-161-02

一、相关概念界定

（一）小额贷款

小额贷款（Micro credit）在国际上并无统一的定义，存在广义和狭义两种定义。狭义上，小额贷款仅指向低收入群体和微小企业提供额度较小的贷款服务。广义上，小额贷款是指为低收入群体和微小企业提供的全面金融服务，不仅包括贷款服务，还包括储蓄、保险、支付等金融服务。“世界银行扶贫协商小组采纳的是广义定义，小额信贷之父穆罕默德·尤努斯以及我国一些学者也都认为小额信贷就是微型金融。按照国际比较流行的观点来看，小额贷款指的是专门向中低收入阶层提供小额度信贷的一种服务模式。目的是为了通过金融服务为贫困农户或微型企业提供获得自我就业和自我发展的机会，促进其走向自我生存和发展。

（二）风险管理的主要流程

小额贷款公司风险管理的主要流程可以用下图表示：

第一，目标规划。风险目标规划，是管理层在对外部环境和内部条件进行认真分析研究的基础上，对一定时期内风险管理的工作目标、阶段重点、方针策略、主要措施、实施步骤等作出的具有系统性、全局性的谋划。一个完整的目标规划包括以下几个方面：内外部形势判断；组织目标的确定；实现的方针策略；实施的重点步骤；组织技术等保障。

第二，风险识别。技术层面的第一个环节，是关键环节或者基础环节。它的主要功能是寻找小额贷款公司风险发生的可能领域，识别风险发生的具体目标。

第三，风险等级排序。就是从两个变量来确定风险值。风险值与以下因素有关：风险事项发生的概率（可能性），风险事项发生的负面后果。风险值=事件概率×后果，数据值高=高风险，数据值低=低风险。风险等级估算的注意点：风险等级排序的价值是在比较中得到实证的；用经过等级估算选出的具体对象，与随机的，没有针对性的，任意的开展风险防范互动比较，来体现等级排序在风险管理中的作用。

第四，风险应对处理。针对风险能做什么？不是所有风险都需要应对的，可采取的正确的做法是：通常可以改变制度避免它，目前容忍接受它，积极应对减少它（减少可能性或结果）。

第五，风险管理的评估。风险评估的关键点有两个：需要关注影响和结果而非只注重投入与产出；质量衡量应与数量衡量相配合。评估方法要考虑结果评估与过程评估相结合。实现的途径是单项评估与多样化评估、综合评估相结合。

二、我国小额贷款公司发展中存在的主要风险

金融市场中存在着各种各样不同的风险，而我国的小额贷款公司也面临着潜在和显性的多种风险，其中有逆向选择风险、信用风险、操作风险、利率风险、管理风险、法律风险等等。

（一）小额贷款中的逆向选择风险

所谓逆向选择，就是向还款可能性最低、风险最大的借款人提供相应的贷款。由于这些人在贷款活动中的积极性最高，愿意支付高额的利息，从而造成信贷不成功，市場出现萎缩的情况。

（二）小额贷款信用风险

1.道德因素造成的违约风险，其根源是没有健全的信用管理系统。信用贷款是通过借款人将自身信誉作为担保条件来获得相应的贷款，不过农户所具备的信用意识比较弱，经常出现赖账和逃债的现象。对农户小额信贷风险当中，信用风险排在第一位。借款人通过自身的信誉获得一定的贷款，而事实上此信誉具有一定的不确定性。

2.小额贷款公司对农户进行信用评级工作量大，所需人手多，因此一般通过村民小组和村委会所统计的情况来进行，评级完后，再对每一位农户可授信的贷款额度进行核定。但是有时候农户为了得到相应的贷款，会将自身不利的情况进行隐瞒，这种信用评级的结果就缺乏一定的真实性，导致不守信的农户可能也会得到一定的贷款，进而出现逆向选择和道德风险。就算信用评级可以如实地体现出农户的信用，但农户在得到一定的贷款之后是否会出现道德风险也没有相应的绝对保障。

（三）小额贷款操作风险

我国幅员辽阔，在广大的中西部，农户的住地不是十分集中，在办理小额贷款业务的时候所花费的时间比较多，工作量比较大；需要人工进行贷款的发放、农户信用的评定以及管理相关的客户档案等工作；人力和物力的花费比较多，贷款额度却比较小；且贷款在发放之后很难进行监控管理；在对农户进行信用评级的时候，信贷员只是通过主观的判断进行评定，没有规定的具体指标，这样很容易出现相关的操作风险。例如信贷员可能会不依据相关规定办理业务，将“寻租”的机会提供给比较熟悉的客户，进一步加剧小额贷款风险。例如小额贷款公司严禁员工收取任何礼品礼金，不过在实际工作中有些工作人员会我行我素，进而导致违反相关规定，在发放贷款的时候超过限额；另外实际工作中，有些工作人员可能将客户偿还的款项直接放入自己的账户中。

（四）小额贷款管理风险

目前部分小额贷款公司没有相应的监督机制，少数人掌握着决策权和执行权。部分公司没有建立一定的激励机制，很难吸引高水平的人才，现有的信贷人员积极性、主动性和创造性也不能很好地发挥，因此很难对风险和成本进行有效控制。其管理风险表现在以下方面：首先是贷款管理工作没有做到位。小额贷款客户数量多，客户住地又不是十分集中，因此对每一客户进行及时的风险监控十分困难。其次是比较注重贷款的发放而轻视贷款的管理。最后是具体管理能力比较低，没有开展合理的风险管理。

（五）小额贷款法律风险

小额贷款公司的法律地位比较模糊，所以面对着一种独特的金融风险。它从事的是金融业务，但目前《商业银行法》的规定没有涉及到它。它是依据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）成立，这种部门规章规范性的层级不高。且该规定对小额贷款公司的性质和有关抵（质）押和处置担保物等问题没有具体明确，导致小额贷款公司在实践工作中往往不能以金融机构身份到有关部门办理抵（质）押手续和亨受财税优惠政策，一定程度上影响了小额贷款公司的可持续发展。

三、加强我国小额贷款风险管理的具体对策

我国小额贷款公司的风险归纳起来可以分为内部管理风险和外部政策风险两个方面。为此，研究解决对策也可以从这两个方面来开展。

（一）防范内部管理风险的对策

1.构建农户征信平台，建立信息共享机制。小额贷款公司既要积极争取共享人民银行征信系统、贷款违约信息平台以及现有的其他农村金融机构的农户信用评价信息，还要深入农村基层，积极争取当地乡村行政部门的支持，做好农户信用调查，结合实际制订出相对统一、便于操作的农户信用等级标准，建立农户信用等级档案，构建小额贷款公司自有的农户征信平台，力求在客户的信用评估和风险评价方面减少失真的概率。同时，小额贷款公司之间要适当加强合作，积极搭建本地区小额贷款公司客户信息共享平台，有效跟踪贷款资金流向，避免过度放贷和重复贷款等，并可实现共同约束和激励贷款人履行还款义务，防范和降低信用风险。而且信息共享平台还能够促进小额贷款公司之间以及小额贷款公司与监管部门之间的有效沟通与交流，形成有序竞争的行业氛围。

2.提高农户经营能力，制定激励约束措施。农户项目的成功率是影响小额信贷安全的最关键因素。小额贷款公司要想降低信用风险，不应仅仅以发放贷款赚取利息为目标，而应高瞻远瞩，将自身的利益与农户的项目发展需要结合，针对每一位农户的具体需要，除了提供完善的金融服务之外，还应尽可能地提供技术咨询与培训、市场行情的信息收集等配套服务，帮助农户提高经营管理能力，降低经营风险。同时，充分利用熟人社会网络，包括地缘、血缘与亲缘关系，及时、准确地摸清客户的真实情况和最新动向，通过加强与客户的交流，促进其主动还款。还应制定降低农户信用风险的激励约束政策，对守信用、提前或者按时还贷的借款人给予更多贷款优惠的政策；而对不能按时还贷的借款人，在加大催收贷款力度的同时，还应给予一定的惩罚。这样，让农户直接感受到及时还款的重要性，力求将信用风险降到最低。

（二）防范外部政策风险的对策

1.完善信用法制体系，增强农户信用观念。政府一方面应尽快制定与完善保障农村金融信用稳定，规范农村金融领域的法律法规，使人们的信用意识由道德层面上升为法律层面，从主观上和源头上避免信用风险的发生。同时政府应积极开展信用村、信用户、信用社区创建活动，加强信用文化教育，培育“信用至上”的全民意识和社会道德，增强农户信用观念。另一方面，要加大对失信者的惩处力度，严厉打击逃废金融债务行为，使其失信成本大于收益，最终达到防范信用风险的效果。

2.明确小额贷款公司法律地位，提供良好的经营环境。政府应尽快出台相关法律来明确小额贷款公司的法律地位，把小额贷款公司的性质、市场准入、服务对象以及监管等问题以法律的形式确定下来。通过发挥税收等调节手段，给予小额贷款公司在涉农或地方重点扶持发展的产业领域提供优惠条件，适当放开贷款利率的上限管制，给予小额贷款公司充分的盈利空间，提高小额贷款公司抗风险能力。同时帮助小额贷款公司增加其资金来源的渠道，除允许股东增资扩股和引进委托资金外，应采取更多的激励措施和优惠政策，对那些经营业绩佳、诚信记录好的小额贷款公司，允许其开展票据贴现、相互资金拆借、吸收转贷款、资产转让等业务试点工作，允许通过吸收一定比率的存款等多种方式扩大小额贷款公司的资金来源。还可尝试建立小额信贷基金，利用来自国际组织或国家政策银行的批发性贷款，有效开辟融资渠道。当然，还可考虑从财政或专项扶贫资金中拨出一部分资金，或向小额贷款公司适当注入扶贫资金、支农资金等专项资金，以提高其專业服务“三农”的热情和抗风险能力。

参考文献：

[1] 王启迪.小额贷款公司监管制度研究[D].南京大学，2013.

[2] 黄晓梅.小额贷款公司信用风险的控制与防范[J].企业经济，2012（11）：163-166.

（作者单位：星融财富投资管理有限公司 浙江宁波 315000）

（责编：李雪）