李亚坤

【摘 要】小微企业是中国经济的一个重要的组成部分。小微企业的发展在增加就业、提高国家科技创新能力、维持长期社会稳定、促进经济增长等方面起到了非常巨大的作用。但是我国小微企业融资难一直是困扰小微企业生存和发展的“瓶颈”，那么解决小微企业融资难的问题，融资贵的问题迫在眉睫。

【关键词】小微企业；融资困难；原因；对策

1 小微企业的概述

我国的小微企业是我国经济发展和市场蓬勃发展的重要基础，小微企业可以创造巨大的经济总量，快速发展，可以创造大量的就业机会，促进科技创新，对政府支出的增加有重要作用。我国小微企业在当前社会经济环境的共同作用下，融资方面存在诸多困难，另外也存在一些外部因素，比如中国的金融体系也存在一些缺陷，其中小微企业自身原因占主要原因，如：小微企业规模小、经营风险大、资产总量低、生产技术较落后等这使得它成为弱势群体。对小微企业的融资困难的研究，探讨小微企业发展的方式对推动中国经济的发展具有重要的意义。

2 小微企业融资困难的原因

2.1 自身问题

首先，小微企业产权集中度过高，管理基础相对薄弱，内部决策机制缺乏灵活性，机制僵化。董事会构成不合理、不规范，直接影响主要问题的决策，一些独立董事形如摆设，监事会的因地位不高，很难发挥监督职能。法人管理水平低下、管理经验缺乏、内部治理机构缺乏、缺乏审计部门认可的财务报表、财会制度落后，增加了银行的核实难度和力度。二是，小微企业经营风险大、抗风性能力较弱、技术水平不高、实物资产少，影响到小微企业自身的信贷融资和资金积累。三是，小微企业道德风险、信用观念差，使潜在投资人和金融机构不能准确判断小微企业的财务风险和经营风险。四是，小微企业没有信任度较高的担保物，导致小微企业在金融机构的融资信用大大减低。

2.2 银行信贷资源分配不均

近些年银行业把“做大做强”作为首要战略目标，一些小银行、中型银行也由此为动向，甚至整合起来组建地方城市商业银行，但他们并没有坚持在所在该地区做精做强，而是选择与大中企业合作，从而导致区域金融的缺失。另一方面，小微企业承受能力较弱、规模小，当实行货币紧缩政策，小企业感到更为明显的压力。银行在可用资金减少、信贷紧缩时，从自我的利润最大化，风险最小化为原则，优先信用度高的客户。对小微企业放贷条件苛刻，耗时耗力，设置重重关卡，隐性成本极高，加重了小微企业贷款难。

2.3 政府责任

为解决小微企业融资，这与中国的金融监管体制改革的问题是密切相关的。虽然中国政府和金融监管部门出台了一系列旨在提高小微企业融资环境的措施，支持小微企业发展，使小微企业融资环境虽然得到明显的改善，但从整体来看，一个真正能够促进小微企业融资环境的还没有完全建立。

3 解决小微企业融资困难的对策

3.1 小微企业的自身的改善

推进体制机制创新，强化企业管理。企业要完善公司治理结构，树立企业的目标，努力营造积极的企业文化。提升企业的效率与效益。其次，加大技术创新，树立新的企业道路。随着产品技术创新，以此来满足不断增长的消费需求，树立企业形象，提高品牌意识。建立健全的财务会计制度，会计记录必须真实、完善、有效，提高企业财务透明度。并提供给银行信用的基础。

3.2 金融机构的支持

作为小微企业融资的主要渠道， 商业银行要积极开展融资业务，为小微企业发展提供便利。要合理分配对策分析大中小微型企业与小微企业融资困境的贷款比例。当地的商业银行和信用社也应被视为小微企业与其他企业一样为主要服务对象，不能区别对待，要对他们的合理的信用要求进行服务。为了满足小微企业的特点，需要快速融资，降低金融机构的审批水平，简化贷款审批流程，提高决策效率。此外，银行可以根据不同的经营特点和风险特点，建立不同的信用评估团队，有针对性地对各类企业负责，提高审批效率。随着互联网应用的领域，银行可以利用互联网的便利，实施网上融资平台，为小微企业融资提供新的方法， 推进线上线下融资业务同步发展，提高银行贷款效率。

3.3 政府支持

政府应建立和完善小微企业融资支持政策体系。引导规范民间借贷健康发展。落实税收优惠政策。政府应推进小微企业信用担保体系建设。推进社会信用制度建设。促进信用中介机构发展，完善社会信用体系。促进小微企业信用担保体系的构建。

[责任编辑：田吉捷]