钟森栎

摘 要 随着军队住房制度改革的深入发展以及军人住房公积金制度的不断完善，军人的住房保障问题在一定程度上得到了缓解，但仍存在许多不足之处。本文从多方面分析了军人住房公积金制度存在的问题，并提出了完善军人住房公积金制度的建议。

关键词 住房公积金；住房保障

军人住房公积金制度是按照国家和军队有关政策规定建立起来的专门用于解决军人住房保障问题的一项重要制度。军人住房公积金制度自建立以来得到了不断的完善，从过去十几年的实践中可以看出，军人住房公积金制度对维护军人利益，提高军人待遇起到了关键的作用。近年来，随着市场经济的飞速发展和物价水平的普遍提高，军人住房公积金制度存在的问题也逐渐显现出来，亟待我们去研究解决。

一、现今军人住房公积金制度存在的问题

（一）资金缴存方式不合理，缴存比例、资金基数小

1994年，原总后勤部颁发《军队住房公积金管理暂行规定》，规定自1994年1月起，取消原由总部、所在单位、个人各归集人员月基本工资5%的方式，改为由总部归集10%，单位归集5%，个人不再归集。虽然自2013年后资金归集实现了同步增长机制，标准提高到了个人工资收入的12%，但个人不再归集住房公积金的这一现状并没有改变。这种归集方式主要有以下三点不足：一是给军队带来了过重的经济负担；二是与市场脱离，不能及时反映市场住房的价格波动，难以及时根据市场的价格波动调整归集金额；三是造成了军人住房公积金缴存比例过低，缴存资金基数过小的问题。

这一现实直接导致了军人住房公积金贷款门槛过高，限制较多。贷款人除了要符合地方住房公积金的门槛条件外，还有着更加严格的军内审批标准。军人住房公积金贷款审批采取轮候制度，贷款对象上要优先照顾购买商品房、驻艰苦边远地区、夫妻两地分居的军人。因此，即便符合审批条件，也并不一定都能及时获得贷款。这一现象归根到底还是军人住房公积金的缴存比例、资金基数过小，无法同时满足广大军人的购房、建房、修房需求，降低了军人住房公积金的保障能力。

（二）军人住房公积金账户无息运行，损害了军人利益

如今的军人住房公积金是由军委后勤保障部财务局在年度工资预算中统一提取和扣收，直接拨入军委后勤保障部结算中心存储和管理，不计算个人存款利息，官兵只能在离开部队并腾退住房后最终一次性支取。这种无息的运行方式并没有考虑到货币的时间价值，极大地损害了军人的经济利益。随着国家经济的高速发展，通货膨胀、货币贬值等现象日趋明显，这进一步加大了军人住房公积金账户无息运转的影响。

（三）军地住房公积金制度不接轨

由于军队的特殊性，造成了军队内部环境的相对封闭性，从而使得军人住房公积金自成体系，不利于实现军地住房公积金制度接轨。一方面，如果夫妻双方在地方上都缴纳了住房公积金，只要符合贷款条件，夫妻双方就可以用住房公积金共同申请贷款。但在单军人家庭中，受限于军地住房公积金制度不接轨，夫妻双方不能共同申请贷款，使得夫妻一方的公积金没有发挥作用。另一方面，由于军地住房公积金制度不接轨，军人在离开部队后不能直接把公积金移交地方，只能在地方上重新开户归集公积金。而在现实的贷款中，公积金贷款的数额与归集时间、归集金额有关，因此退役军人的贷款数额比同等工作时间的地方人员少了很多。军人在部队服役的时间越长，受军地住房公积金制度不接轨的影响就越大，这对退役军人而言是一种不公平。

二、完善军人住房公积金制度的思考

（一）拓宽军人住房公积金的资金来源渠道

在当前军人住房公积金的保障能力不足的现实下，如何提高军人住房公积金的归集标准是当务之急。为提高军人住房公积金的保障能力，有以下两种做法：一是恢复军队、个人分别缴存军人住房公积金的模式，提高资金归集比例。在军人住房公积金都由军队负担的模式下，受限于军费预算，军人住房公积金的资金归集比例不高。把个人缴存纳入到军人住房公积金缴存的模式中来，可以极大提高军人住房公积金的归集标准，减轻军队的经济负担，并加快军人住房公积金的资金归集速度。二是把住房补贴并入军人住房公积金。以一个驻武汉地区的正连职军官为例，其月住房补贴为899.15元，其住房公积金为798.60元，住房补贴明显高于住房公积金。随着地方商品房价格的高涨，住房补贴对军人住房的经济补偿作用已经极大减弱。因此，把住房补贴并入住房公积金，可以提高住房公积金的归集标准，加快军人住房公积金的归集速度，从而加大了军人住房公积金的资金基数。

（二）开拓军人住房公积金保值增值渠道

我国《住房公积金管理条例》第二十八条规定：住房公积金管理中心在保证住房公积金提取和贷款的前提下，经住房公积金管理委员会批准，可以将住房公积金用于购买国债。考虑到要保证资金安全的这一重要前提，军人住房公积金可以采用存银行定期和购买国债的方式来实现保值增值的目的。要做到不影响军人住房公积金正常的提取和贷款，就需要制定合理科学的军人住房公积金年度使用计划。首先应该在年初汇总统计全军当年住房公积金的贷款需求，确定全年军人住房公积金的年度使用计划。其中公积金贷款发放额应不高于上年度公积金归集总额减去上年公积金决算金额。其次，应根据各种风险评估，合理分配剩余资金用于购买国债、存银行定期的比例，在保证资金安全的前提下获取最大的收益。

（三）积极推动住房公积金军地融合

目前我军的军人住房公积金由军队内部的住房公积金管理中心统一管理。为解决军地住房公积金制度不接轨的问题，可取消军队内部的住房资金管理中心，统一由地方住房资金管理中心进行保障，并出台相关针对军人的优惠政策。具体办法为：参照军队职工住房公积金的缴存，把军队单位的住房资金交由驻地人民政府的住房资金管理中心运作，依托地方先进的管理体制以及科学高效的管理方法，对军队单位的住房公积金进行管理。军人住房公积金交由地方管理后，可从根本上解决单军人家庭不能合贷以及军人离开部队后只能重新开户归集住房公积金的问题，极大地提高了军人住房公积金的保障能力，更好地满足军人购房、建房、修房的贷款需求，同时也响应了国家加强军民融合的号召，坚决地把地方能做的事交由地方来做。