赵明微

（北京中油瑞飞信息技术有限责任公司，北京 100007）

浅析特别总账事务类型

赵明微

（北京中油瑞飞信息技术有限责任公司，北京 100007）

特别总账标识（SGL），是往来业务中经常用到的一个概念。应收应付账款中对往来客户、供应商业务的处理在总分类账中是反映在统御科目上的，但同一客户（供应商）的业务有时由于账务处理的需要，在总分类账中要反映到不同的科目上。如供应商的统御科目是应付账款，日常业务中还想对此供应商记账到应付票据或是其他应付款等科目中,有个类似备选统御科目作用的概念——特别总账标识（SGL），系统对此类业务处理是通过给出不同特别总账标识配合特定的记账码（09，19；29，39）来指向不同的总分类账科目。

特殊总账标识；记账码；特殊总账事务类型

1 引言

关于特别总账标识，系统分为3部分内容，汇票、预付和预付请求、保证金。而特别总账标识，有如下属性：1）注释项目（此项进行设置后，凭证只是单边，不同时具备借贷项）；2）信贷额度相关（SD模块信用控制相关）；3）承诺警告（此项设置后，每当遇到特别总账有余额，系统会有警告信息出现）。特殊总账标识X与记账码29/39，记账科目间有特定的对应关系，我们用F-02手工记账，可以得出一张凭证科目为应付票据的凭证。

2 系统实现及存在问题

事务代码OBXY，OBXT可以分别针对客户、供应商定义SGL标识。经过配置和特殊总账记账码与特别总账标识，事务码F-02可以顺利记账，但在实际业务中融合手工凭证可以保存，但却不能审核。报错“不支持特殊总账交易类型”.

3 问题原因分析

经过跟踪系统标准程序，查到表格T074U，查询条件为KOART（科目类型）：K，UMSKZ（特殊总账标识）：X，查询到UMSKS（特殊总分类账事务类型）为W，然后就出现报错。表T074U查询如下，K-X-W并没有出错（W就是对应票据），出现问题报错的根本原因是：

FBKP进入特别总分类账，然后找到K，X应付票据-商业承兑汇票，特性页签下默认的特殊总账事务类型默认为“其他的，标示为X”，即K-X-X的对应关系，而表TO74U表中的定义为K-X-W，2个地方有差别，所以标准程序报错。

解决办法是：通过T-CODE FBKP进入特别总分类账，找到应付票据-商业承兑汇票K-X，进入特性页签下，勾选特殊总账事务类型的汇票｜汇票请求。更改之后保存，此时表T074U中的K-X-W与此处定义的一致。同理，客户对应的应收票据-商业承兑汇票也是一样。（备注：特殊总账事务类型中定金定金请求，标示为A；汇票｜汇票请求，标示为W；其他的，标示为X）

4 下一步研究方向

特殊总账标识的不同属性设置、事务类型设置对SAP端报表和后续记账的影响需要进一步研究。

5 结语

本篇文章介绍了在SAP系统中带特殊总账标识的往来款项核算，主要针对手工记账及传统财务软件核算方式存在的问题寻找解决方法，详细说明了系统中的实现步骤，并列举实例说明特殊总账标志的应用效果。感谢各位专家仔细阅读我们的报告，如有不妥之处请批评指正。

10.3969/j.issn.1673-0194.2015.19.034

F232

A

1673-0194（2015）19-0061-01

2015-07-20