郭合娟

摘 要：对于商业银行来说，小微企业的信贷业务能够为其带来较稳定的利益收入，小微企业信贷业务已经成为了商业银行收入中最重要的业务之一。然而因为小微企业的经营风险较大，因此小微企业的信用风险也是小微企业信贷业务发展的主要制约因素。本文以商业银行小微企业信贷业务的发展为研究对象，通过分析我国商业银行小微企业信贷业务存在的风险及原因，对于商业银行小微企业信贷业务发展具有非常重要的意义。

关键词：商业银行；小微企业；信贷；信用风险

一、引言

隨着我国经济的不断发展，小微企业的数量也不断增加，小微企业为了自身的发展，因此迫切需要银行的支持。对于商业银行来说，小微企业的信贷业务能够为其带来较稳定的利益收入，小微企业信贷业务已经成为了商业银行收入中最重要的业务之一。但是因为小微企业的经营风险较大，因此小微企业的信用风险也是小微企业信贷业务发展的主要制约因素。纵观小微企业在不断蓬勃发展的同时，其经营风险也随之而来，其中信用风险称为信贷业务中最主要的风险。近年来，各大金融机构都加大了对信贷业务的重视程度。

二、商业银行小微企业信贷分析

对于具有一定经营风险的特殊企业来讲，商业银行应该在其业务经营中不断地识别可能潜在的风险及对风险进行有效的管理。商业银行业务风险存在很多种类。

1.信用风险。商业银行小微企业信贷的信用风险主要是指借款人或借款单位不根据贷款约定、不按时间偿还本息而对借贷方造成严重经济损失的违约行为。当前违约风险分为两种类型，一个是主动违约，一个是被动违约。由于商业银行无法对违约风险进行准确、有效的监控和管理、不能在借贷行为发生前就能做出正确的预测，因此，在这种不能全面预测、监控的情况下，对于商业银行来说，其所承担的风险将会很大。

2.市场风险。当前，商业银行个人信贷主要是以房屋作为抵押物，而随着我国经济的不断周期性变化，虽然这种看似较为安全的抵押形式，但房价也会随着发生相应的改变，如果房价上涨速度过快，那么房地产市场价格就会与真实的价值发生极大的偏离，很容易形成泡沫反映。而如果泡沫一旦破灭，房地产价格就会下跌，这样以房产作为抵押物的贷款就会贬值，甚至会发生大幅度的缩水，这样就会给商业银行带来很大的经济损失。

3.操作风险。商业银行自身内部的工作流程、系统、人员或其外部事件等的不完善或者出现一定问题而造成的风险称之为操作风险。商业银行内部风险主要表现在审核环节中只是流于形式，对一些手续及资料的真实性和合法性不进行严格审核，手续简化，而且对于一些具有一定问题的资料并不进行认真核实和调查。其次，对于作为信贷的抵押物，很多管理抵押物的相关部门之间并没有进行协作，这些不正规的操作流程造成了抵押物的贬值甚至抵押无效。

三、建立健全商业银行小微企业信贷风险防范体系

1.建立健全征信制度。征信体系的建设是为在银行存在借贷记录的企业和个人建立一套信用档案，使得信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，促进当代的金融的快速发展。目前，各大金融机构已经建立起比较完善的贷款审批制度，进一步加强了贷款风险控制能力。同时，随着征信系统逐渐完善，银行将个人征信报告作为重点考察的对象。征信系统在加强审贷速度，确定贷款额度、期限和利率都发挥着积极的作用。

2.严格执行国家的信贷政策。随着经济的迅猛发展，我国小微企业发展出现“井喷”现象，针对这种现象，我国商业银行信贷政策也做出相应的规范：对不同的信贷借款人实行更为严格的差别化信贷政策。银行在银监会、商业银行严格的监督和管理下实施信贷业务。同时，商业银行可根据实际情况及风险状况，对不符合政策贷款人不予贷款。针对不同地区、不同借贷情况进行差别化管理和定价，严格执行国家颁布的新政策，严格控制由于信贷所造成的银行自身的经济损失和违约风险。

3.完善商业银行内部信贷管理机制。商业银行在进行信贷业务处理的流程中，要对信贷的申请资料进行严格的审查。严格审查信贷申请资料是商业银行风险信贷的最关键的步骤，通过这个流程能够对借款人的信用风险进行有效的防范。首先，应该对借款人的现金收入进行审核。第二，坚持审核贷款分离的基本原则，确保每一笔信贷的安全投放。第三，在贷款投放前，应对该笔贷款进行贷前调查，对借贷人的征信情况、负债水平、抵押物价值及所属亲属的银行借贷记录等进行全面、有效的审查。第四，实时对投放的贷款进行贷后跟踪回访，一旦发现个人或者企业偿债能力出现问题，及时采取相应方法对该笔贷款进行催收，使银行的损失降到最低。

四、结论

商业银行小微企业信贷业务关乎着各方利益，因此，要加强对信贷风险的管理。由于信贷风险容易受到国家宏观政策、信用体系、法律制度等多方面的影响，因此，对于商业银行信贷的风险防范，就要加强商业银行自身及借贷人的风险意识，通过建立健全征信制度、严格执行国家的信贷政策、完善商业银行内部信贷管理机制来保障贷款安全，提高风险防范能力，维护商业银行信贷业务的可持续发展。

参考文献：

[1]崔利娟.浅谈如何运用全面风险管理方法规避涂料行业审核风险[J].中国涂料，2013（09）：55-58.

[2]张久艳.浅析商业银行住房抵押贷款存在的风险与措施[J].金融经济，2011（02）：23-25.